НО по НДС_первое событие (аренда)

Розділ V ПКУ
Лапа
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 6158
З нами з: 30 грудня 2011, 00:59
Дякував (ла): 7018 разів
Подякували: 4419 разів

Повідомлення Лапа »

Бюгюльмэ писав:Меры предосторожности такие:
Созвониться с покупателем, вытребовать у него письмо приблизительно такого содержания: прошу считать ошибочным назначение платежа в пл.пор.№ ... от ... на сумму .... и зачесть эту сумму в счет взаиморасчетов по акту № ... от ... за декабрь 2012г. (письмо декабрьской датой)
Если покупатель всерьез вознамерился поиметь в декабре налоговый кредит от Вас и по акту, и по предоплате и откажет Вам в таком письме, то и Вы вынуждены будете показать двойное НО.
+1
Выделенным, ключевое слово. Если у покупателя не было такого намерения, тогда всё пройдёт гладко.
Пы.сы.Бюгюльмэ, Вы как всегда, точны в выражениях #g_haha#

N82
Мастер
Мастер
Повідомлень: 57
З нами з: 23 листопада 2012, 02:26
Дякував (ла): 6 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення N82 »

Коллеги, еще 1 вопрос...
Если в акте выполненных работ прописать такую формулировку (примерно такую): "При наличии задолженности за текущий месяц арендодатель вправе зачесть сумму предоплаты, как оплату за текущий месяц", это поможет минимизировать налоговый риск по доначислению НО?

EllinSun
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 734
З нами з: 23 грудня 2011, 06:12
Дякував (ла): 204 рази
Подякували: 322 рази

Повідомлення EllinSun »

N82 писав:Коллеги, еще 1 вопрос...
Если в акте выполненных работ прописать такую формулировку (примерно такую): "При наличии задолженности за текущий месяц арендодатель вправе зачесть сумму предоплаты, как оплату за текущий месяц", это поможет минимизировать налоговый риск по доначислению НО?
думаю, не пройдет

N82
Мастер
Мастер
Повідомлень: 57
З нами з: 23 листопада 2012, 02:26
Дякував (ла): 6 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення N82 »

EllinSun писав:
N82 писав:Коллеги, еще 1 вопрос...
Если в акте выполненных работ прописать такую формулировку (примерно такую): "При наличии задолженности за текущий месяц арендодатель вправе зачесть сумму предоплаты, как оплату за текущий месяц", это поможет минимизировать налоговый риск по доначислению НО?
думаю, не пройдет
А если доп соглашение к договору аренды?

Ир4ик
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 5788
З нами з: 28 липня 2011, 00:58
Дякував (ла): 3704 рази
Подякували: 2325 разів

Повідомлення Ир4ик »

А декабрь оплачен?

N82
Мастер
Мастер
Повідомлень: 57
З нами з: 23 листопада 2012, 02:26
Дякував (ла): 6 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення N82 »

Ир4ик писав:А декабрь оплачен?
нет

Бюгюльмэ
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 7904
З нами з: 03 листопада 2011, 03:49
Дякував (ла): 2170 разів
Подякували: 4361 раз

Повідомлення Бюгюльмэ »

А с покупателем разговаривали? Что он думает по этому поводу? Без него никак нельзя его женить.

Ир4ик
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 5788
З нами з: 28 липня 2011, 00:58
Дякував (ла): 3704 рази
Подякували: 2325 разів

Повідомлення Ир4ик »

N82 писав:
Ир4ик писав:А декабрь оплачен?
нет
Тогда я не понимаю, почему должно быть 2 налоговые накладные.
Пример:
сальдо на 01.12.12 - 0
10.12.12 поступила предоплата - 120тыс. - первое событие (выписана НН)
31.12.12 акт - 120тыс. - второе событие - зачет предоплаты
Сальдо на 31.12.12 - 0

По-моему, в данном случае все равно, что написано в назначении платежа, эти операции у Вас проходят в рамках одного договора.

N82
Мастер
Мастер
Повідомлень: 57
З нами з: 23 листопада 2012, 02:26
Дякував (ла): 6 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення N82 »

Ир4ик писав:
N82 писав:
Ир4ик писав:А декабрь оплачен?
нет
Тогда я не понимаю, почему должно быть 2 налоговые накладные.
Пример:
сальдо на 01.12.12 - 0
10.12.12 поступила предоплата - 120тыс. - первое событие (выписана НН)
31.12.12 акт - 120тыс. - второе событие - зачет предоплаты
Сальдо на 31.12.12 - 0

По-моему, в данном случае все равно, что написано в назначении платежа, эти операции у Вас проходят в рамках одного договора.
Полностью согласен с этим. Но не все такого мнения... Многие считают это разными событиями: аванс за январь и услуга за декабрь... А где истина....

N82
Мастер
Мастер
Повідомлень: 57
З нами з: 23 листопада 2012, 02:26
Дякував (ла): 6 разів
Подякували: 2 рази

Повідомлення N82 »

Бюгюльмэ писав:А с покупателем разговаривали? Что он думает по этому поводу? Без него никак нельзя его женить.
Есть покупатели, которые готовы менять назначение, а есть и такие которые не будут этого делать.

Відповісти

Повернутись до “ПДВ”