= ВОЗВРАТ товара: НАЛОГОВЫЙ учет НДС =

[cometa]

я РК делаю по первому из событий - ст.192.1 НКУ - Выписка расчетов корректировок возможна в трех случаях:
♦ при пересмотре цен на поставленные товары/ услуги;
♦ при возврате ранее поставленного товара поставщику;
♦ при возврате суммы осуществленной ранее предварительной оплаты.
и нет условия - остались деньги у нас или нет, НО коректирую и паралельно покупатель НК, в РК обяз. подпись покупателя

+1

Ребята . Предоплата осталась у Вас , а Вы уменьшаете свои налоговые обязательство. Нормально так.
Я не рискую. Если деньги остались у Вас, то и НО остались у Вас
И покупателей у меня нет таких, которые не получив свои деньги обратно откорректируют свой налоговый кредит и подпишут мне корректировку.

А вот эта ситуация ♦ при возврате ранее поставленного товара поставщику; Правильно, первое событие поставка товара. Вы показали НО. Оплаты нет. Товар Вам возвращают. Вы корректируете свои НО.

[Бюгюльмэ]

Валюшка, не забывайте, что НО начисляют по первому событию, т.е любая предоплата - это уже обязательства, независимо от того, закупили Вы товар под эту предоплату или нет. Товар Вам вернули, но НО продолжают оставаться до тех пор, пока Вы не вернете предоплату.

[Yla]

я РК делаю по первому из событий - ст.192.1 НКУ - Выписка расчетов корректировок возможна в трех случаях:
♦ при пересмотре цен на поставленные товары/ услуги;
♦ при возврате ранее поставленного товара поставщику;
♦ при возврате суммы осуществленной ранее предварительной оплаты.
и нет условия - остались деньги у нас или нет, НО коректирую и паралельно покупатель НК, в РК обяз. подпись покупателя

+1

Ребята . Предоплата осталась у Вас , а Вы уменьшаете свои налоговые обязательство. Нормально так.
Я не рискую. Если деньги остались у Вас, то и НО остались у Вас
И покупателей у меня нет таких, которые не получив свои деньги обратно откорректируют свой налоговый кредит и подпишут мне корректировку.

А вот эта ситуация ♦ при возврате ранее поставленного товара поставщику; Правильно, первое событие поставка товара. Вы показали НО.
Оплаты нет. Товар Вам возвращают. Вы корректируете свои НО.

cometa, если рассуждать как вы - предоплата то осталась, но товар нам вернули, мы его быстренько продадим и у нас еще раз будут НО #g_crazy#

[cometa]

Правильно. если продадите другому покупателю, то будут НО, по проданному товару.
И если Вы его быстренько продадите, то Вам его так же быстренько оплатят.

И предыдущая предоплата от другого покупателя не имеет к этому никакого отношения.

Если Вам вернули товар, но вы не вернули деньги, то по 361 счету у Вас кредиторская задолженность по полученной предоплате. И пока Вы не вернете эту предоплату, Вы не сможете откорректировать свои НО.

Чем эта предоплата отличается от какой-либо другой. Предоплата есть, а НО -нет.

[Yla]

Правильно. если продадите другому покупателю, то будут НО, по проданному товару.
И если Вы его быстренько продадите, то Вам его так же быстренько оплатят.

И предыдущая предоплата от другого покупателя не имеет к этому никакого отношения.

Если Вам вернули товар, но вы не вернули деньги, то по 361 счету у Вас кредиторская задолженность по полученной предоплате. И пока Вы не вернете эту предоплату, Вы не сможете откорректировать свои НО.

Чем эта предоплата отличается от какой-либо другой. Предоплата есть, а НО -нет.

нужно следовать букве НКУ, на каком Вы основании в периоде возврата денег откоректируете НО, когда первое событие возврат товара - статью НКУ, плиз!
и Налоговая расценит это как второе событие и доначислит вам ШС за заниженные НО!! + админ. штраф. Это реалии, а не логика

и рассматривайте операцию "продажа товара", а не продажа товара в разрезе контрагентов. Товар продали - НО, товар вернули "-"НО. Работает первое событие

[Galina V]

Валюшка, не забывайте, что НО начисляют по первому событию, т.е любая предоплата - это уже обязательства, независимо от того, закупили Вы товар под эту предоплату или нет. Товар Вам вернули, но НО продолжают оставаться до тех пор, пока Вы не вернете предоплату.

+1
Девчонки, что то Вы сами себя запутали, все говорят про одно и тоже но по разному.
Однозначно, окончательное уменьшение НО т.е РК будет только после полного расчета с покупателем, возврат денег.
А если уж совсем не путаться, можно выписать РК к НН на возврат товара уменьшить НО, и самое главное их восстановить новой НН в тот же день на возникший аванс. #curtsey#

[Бюгюльмэ]

нужно следовать букве НКУ, на каком Вы основании в периоде возврата денег откоректируете НО, когда первое событие возврат товара - статью НКУ, плиз!
и Налоговая расценит это как второе событие и доначислит вам ШС за заниженные НО!! + админ. штраф. Это реалии, а не логика
и рассматривайте операцию "продажа товара", а не продажа товара в разрезе контрагентов. Товар продали - НО, товар вернули "-"НО. Работает первое событие[/quote]


Вот именно, первое событие работает: Товар был оплачен, а затем его вернули, но оплата-то осталась, следовательно, и НО не уменьшились. Можете делать РК по дате возврата товара, но тогда этой же датой нужно выписывать новую НН на оставшуюся предоплату. Результат тот же, НО остаются до возврата денег.

[Yla]

смысл диалога в чем - нужно ли уменьшить НО (РК), когда нам вернули товар, а мы еще не вернули деньги? это разные отчетные периоды

[Бюгюльмэ]

Пока деньги не вернули - НО сохраняются, не важно сколько пройдет периодов до возврата денег.

[Валюшка]

Пока деньги не вернули - НО сохраняются, не важно сколько пройдет периодов до возврата денег.

И еще вопрос, так как товар забракован его вернули, значит он не использовался в хоз. деятельности, а значит надо выписать НН с признаком 04(самим себе) по себестоимости этого товара