= ВОЗВРАТ товара: НАЛОГОВЫЙ учет НДС =

[Victoria ♥♥♥]

Правильно, но РК (приложение 2 к НН) выписывать по факту возвращения денег, - это если Вы до конца не уверены что они уйдут от Вас сегодня.

еще подскажите, причина коригування : повернення товару????

[Marlboro]

Да, верно.

[Victoria ♥♥♥]

Правильно, но РК (приложение 2 к НН) выписывать по факту возвращения денег, - это если Вы до конца не уверены что они уйдут от Вас сегодня.

еще подскажите, причина коригування : повернення товару????

какую дату ставить в строку ДАТА оплаты в РК, предоплата была еще в апреле 26.04.2013, отгрузка 12.06.2013, доплата 14.06.2013р. , а сегодня возврат части оборудования и денег 18.06.2013р. ???#wall#

[Туся]

Правильно, но РК (приложение 2 к НН) выписывать по факту возвращения денег, - это если Вы до конца не уверены что они уйдут от Вас сегодня.

еще подскажите, причина коригування : повернення товару????

какую дату ставить в строку ДАТА оплаты в РК, предоплата была еще в апреле 26.04.2013, отгрузка 12.06.2013, доплата 14.06.2013р. , а сегодня возврат части оборудования и денег 18.06.2013р. ???#wall#

Вы делаете РК к конкретной НН. Какая дата оплаты стоит в той НН, такая же дата оплаты в РК. Это если вы имеете ввиду загалвную часть РК.

Питання:Чи заповнюється графа "Дата оплати" в розрахунку коригування кількісних та вартісних показників до податкової накладної, якщо оплата проводилась частинами?

Відповідь:Коротка відповідь : У разі здійснення попередньої оплати (авансу) за товари/послуги частинами податкова накладна виписується на кожну дату надходження коштів на рахунок платника податку. Оскільки розрахунок коригування виписується до кожної виданої податкової накладної, то графа "Дата оплати" такого розрахунку коригування відповідає даті зарахування коштів, що зазначена у податковій накладній, до якої виписується такий розрахунок.

[Victoria ♥♥♥]

еще подскажите, причина коригування : повернення товару????

какую дату ставить в строку ДАТА оплаты в РК, предоплата была еще в апреле 26.04.2013, отгрузка 12.06.2013, доплата 14.06.2013р. , а сегодня возврат части оборудования и денег 18.06.2013р. ???#wall#

Вы делаете РК к конкретной НН. Какая дата оплаты стоит в той НН, такая же дата оплаты в РК. Это если вы имеете ввиду загалвную часть РК.

получается, что эта нн выписана по отгрузке... а оплата была через пару дней... так какую же дату ставить?#wall#

[Туся]

получается, что эта нн выписана по отгрузке... а оплата была через пару дней... так какую же дату ставить?#wall#

ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ УКРАЇНИ

130. Податок на додану вартість - 130.10 коригування податкових зобов’язань та податкового кредиту

2755 В якому випадку заповнюється графа «Дата оплати» в розрахунку коригування кількісних та вартісних показників до податкової накладної та що зазначається якщо оплати не було?

Повна відповідь: Згідно із п. 192.1 ст. 192 р. V Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VI із змінами та доповненнями (далі – ПКУ) якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов'язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню. Згідно з п. 18 Порядку заповнення податкової накладної затвердженого наказом ДПА України від 21.12.2010 №969, у разі здійснення коригування сум податкових зобов'язань відповідно до ст. 192 р. V ПКУ постачальник товарів/послуг виписує розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної за формою згідно з додатком 2 до податкової накладної. Відповідно до встановленої форми розрахунку коригування, графа «Дата оплата» заповнюється в тому випадку, коли на момент коригування податкових зобов’язань/податкового кредиту товари/послуги були оплачені (незалежно від того, якою подією була оплата), в іншому випадку цей реквізит не заповнюється, і клітинки залишаються пустими.

Получается в Вашем случае надо ставить дату оплаты отгруженного товара. Хотя, если честно, РК выписываю на основании НН и туда автоматом затягивается дата выписки НН, к которой выписывается РК.

[Victoria ♥♥♥]

получается, что эта нн выписана по отгрузке... а оплата была через пару дней... так какую же дату ставить?#wall#

ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ УКРАЇНИ

130. Податок на додану вартість - 130.10 коригування податкових зобов’язань та податкового кредиту

2755 В якому випадку заповнюється графа «Дата оплати» в розрахунку коригування кількісних та вартісних показників до податкової накладної та що зазначається якщо оплати не було?

Повна відповідь: Згідно із п. 192.1 ст. 192 р. V Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VI із змінами та доповненнями (далі – ПКУ) якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов'язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню. Згідно з п. 18 Порядку заповнення податкової накладної затвердженого наказом ДПА України від 21.12.2010 №969, у разі здійснення коригування сум податкових зобов'язань відповідно до ст. 192 р. V ПКУ постачальник товарів/послуг виписує розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної за формою згідно з додатком 2 до податкової накладної. Відповідно до встановленої форми розрахунку коригування, графа «Дата оплата» заповнюється в тому випадку, коли на момент коригування податкових зобов’язань/податкового кредиту товари/послуги були оплачені (незалежно від того, якою подією була оплата), в іншому випадку цей реквізит не заповнюється, і клітинки залишаються пустими.

Получается в Вшем случае надо ставить дату оплаты отгруженного товра.

с этим разобрались, вот еще одно ситуация нарисовалась, количество 0.5 НН 26.04.13 и количество 0.5 в НН 12.06.13, выходит необходимо к двум НН делать корректировки? #wall#

[Туся]

с этим разобрались, вот еще одно ситуация нарисовалась, количество 0.5 НН 26.04.13 и количество 0.5 в НН 12.06.13, выходит необходимо к двум НН делать корректировки? #wall#

Да, два РК

[Victoria ♥♥♥]

с этим разобрались, вот еще одно ситуация нарисовалась, количество 0.5 НН 26.04.13 и количество 0.5 в НН 12.06.13, выходит необходимо к двум НН делать корректировки? #wall#

Да, два РК

спасибо за помощь...#love#

[Vlasta]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста проводки что то у меня зависает сумма расчета корректировки :
ДТ КТ
311 6811- оплата от покупателя
6432 6412-выписали налог.
6811 311-возрат денег покупателю
6432 6412-корректировка налог.накладной.
Правильно ли все закрывается или что таки не хватает одной проводки?