НЕТ электронному администрированию НДС с 01.01.2015

[obloko]

Natalenna, думаю Вам все же придется перейти на медок(

вот обзор всех, как мне кажется, программ

http://www.buhuslugi.com.ua/ru/articles ... nosti.html

[ArinaArina]

Что-то я совсем запуталась с формулой. Правильно ли я понимаю, что если, например 15.01.15 мне зарегистрирует поставщик НН на сумму НДС 1000 грн., а в этот день у меня не было поступлений на р/с или отгрузки (1 событие), то 1000 грн. дебета в пролете ? Считать ведь нужно ежедневно?

я так зрозуміла, що формула використовується у межах звітного періоду - місяця. Може, помиляюся.

Я вот читаю на Бухгалтер 911 :
http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=141182

Цитата: Суть «хитрой формулы»

«Хитрая формула» предназначена для определения суммы НДС, которую можно указывать в НН, подаваемых на регистрацию, которые обозначаются как ∑накл.

Такая ∑накл. представляет собой разность двух величин:

1) сумм, которые увеличивают возможность регистрировать НН — это своего рода «дебет» виртуального счета;

2) сумм, которые уменьшают возможность регистрировать НН («кредит» виртуального счета).


Как видим для того, чтоб НН была зарегистрирована в ЕРНН, нужно чтобы на момент подачи НН на регистрацию у налогоплательщика сумма НДС в полученных НН, которые прошли регистрацию, и сумма НДС в ТД на ввоз была больше, чем сумма НДС в выданных до этого момента НН.

Если разница между этими суммами — «дебетовые остатки на виртуальном счете» меньше суммы НДС, указанной поданной на регистрацию НН, то необходимо до подачи НН на регистрацию пополнить спецсчет.

Как это понимать?

это понимать так:

10.01.2015 Вам надо регистр. НН. НДС -1000грн Для того, чтоб это сделать
1-й вариант Вы должны перечислить на НДС-счет 1000грн
2-й вариант. 09.01.2015 Ваш поставщик зарегистр. НН на 1000грн и более
на спец.счет перечислять ничего не надо.
3-й вариант 09.01.2015 Ваш поставщик зарегистр. НН на 700грн и более
Вы должны перечислить на НДС-счет 300грн

[ArinaArina]

я так зрозуміла, що формула використовується у межах звітного періоду - місяця. Може, помиляюся.

я так поняла, что формула будет рассчитываться автоматически в реальном времени, а не помесячно.

[fin_o]

я так зрозуміла, що формула використовується у межах звітного періоду - місяця. Може, помиляюся.

Я вот читаю на Бухгалтер 911 :
http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=141182

Цитата: Суть «хитрой формулы»

«Хитрая формула» предназначена для определения суммы НДС, которую можно указывать в НН, подаваемых на регистрацию, которые обозначаются как ∑накл.

Такая ∑накл. представляет собой разность двух величин:

1) сумм, которые увеличивают возможность регистрировать НН — это своего рода «дебет» виртуального счета;

2) сумм, которые уменьшают возможность регистрировать НН («кредит» виртуального счета).


Как видим для того, чтоб НН была зарегистрирована в ЕРНН, нужно чтобы на момент подачи НН на регистрацию у налогоплательщика сумма НДС в полученных НН, которые прошли регистрацию, и сумма НДС в ТД на ввоз была больше, чем сумма НДС в выданных до этого момента НН.

Если разница между этими суммами — «дебетовые остатки на виртуальном счете» меньше суммы НДС, указанной поданной на регистрацию НН, то необходимо до подачи НН на регистрацию пополнить спецсчет.

Как это понимать?

это понимать так:

10.01.2015 Вам надо регистр. НН. НДС -1000грн Для того, чтоб это сделать
1-й вариант Вы должны перечислить на НДС-счет 1000грн
2-й вариант. 09.01.2015 Ваш поставщик зарегистр. НН на 1000грн и более
на спец.счет перечислять ничего не надо.
3-й вариант 09.01.2015 Ваш поставщик зарегистр. НН на 700грн и более
Вы должны перечислить на НДС-счет 300грн

Т.е. получается Кт НДС (входящий) - не используется ?

Сейчас объясню. Будем считать, что я рег.НН в день поступления денег на р/с или по отгрузке (1 событие) (15 дней на регистрацию опустим для упрощения понимания сути)
Например:
01.01.15 поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
02.01.15. поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
03.01.15 ничего не поступило на р/с и ничего не отгрузила. Но 03.01.15 я заплатила за аренду 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000 и поставщик услуг в этот же день зарегистрировал НН в ЕРНН. Нужно ли мне что-то перечислять на спец. счет и будет ли у меня возможность взять в Дт 1000 грн. по аренде ? Ведь налоговых обязательств 03.01.15 у меня не возникло, а только налоговый кредит.

[fin_o]

Так обмениваться налоговыми можно будет даже по обычной электронной почте, расшифровывать уже сейчас умеет Соната, например.
Это прямо все так тяжко, ой так тяжко, что же нам делать... придется работать с электронной почтой. Ведь это намного тяжелее, чем получать по почте (обычной) тонны макулатуры и сидеть с лупой, проверять орфографию бухгалтера поставщика ))

Как это обмениваться по электронной почте без регистрации в ЕРНН?

[ArinaArina]

Т.е. получается Кт НДС (входящий) - не используется ?

Сейчас объясню. Будем считать, что я рег.НН в день поступления денег на р/с или по отгрузке (1 событие) (15 дней на регистрацию опустим для упрощения понимания сути)
Например:
01.01.15 поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
02.01.15. поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
03.01.15 ничего не поступило на р/с и ничего не отгрузила. Но 03.01.15 я заплатила за аренду 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000 и поставщик услуг в этот же день зарегистрировал НН в ЕРНН. Нужно ли мне что-то перечислять на спец. счет и будет ли у меня возможность взять в Дт 1000 грн. по аренде ? Ведь налоговых обязательств 03.01.15 у меня не возникло, а только налоговый кредит.

01.01.15 Вам надо перечислить на спец.счет 1000
02.01.15 тоже самое
03.01.15. у Вас возник НК на 1000грн. теперь Вы можете выписать НН на сумму НДС 1000грн. будет это 03.01, 05.01, или 10.01 - значения не имеет.

[ArinaArina]

lblb_lblb, вот на ресурсах ссылка есть, там примеры кое-какие http://www.pwc.com/ru_UA/ua/press-room/ ... hanges.pdf

[fin_o]

Т.е. получается Кт НДС (входящий) - не используется ?

Сейчас объясню. Будем считать, что я рег.НН в день поступления денег на р/с или по отгрузке (1 событие) (15 дней на регистрацию опустим для упрощения понимания сути)
Например:
01.01.15 поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
02.01.15. поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
03.01.15 ничего не поступило на р/с и ничего не отгрузила. Но 03.01.15 я заплатила за аренду 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000 и поставщик услуг в этот же день зарегистрировал НН в ЕРНН. Нужно ли мне что-то перечислять на спец. счет и будет ли у меня возможность взять в Дт 1000 грн. по аренде ? Ведь налоговых обязательств 03.01.15 у меня не возникло, а только налоговый кредит.

01.01.15 Вам надо перечислить на спец.счет 1000
02.01.15 тоже самое
03.01.15. у Вас возник НК на 1000грн. теперь Вы можете выписать НН на сумму НДС 1000грн. будет это 03.01, 05.01, или 10.01 - значения не имеет.

03.01.15 мне должны выписать НН, а не я? Правильно? Я должна выписать НН 01.01.15 и 02.01.15 и в этот же день перечислить по 1000 грн. на спец.счет? А 03.01.15 мне должны выписать НН поставщик и я могу эту сумму взять в ДТ? Правильно?

[ArinaArina]

Т.е. получается Кт НДС (входящий) - не используется ?

Сейчас объясню. Будем считать, что я рег.НН в день поступления денег на р/с или по отгрузке (1 событие) (15 дней на регистрацию опустим для упрощения понимания сути)
Например:
01.01.15 поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
02.01.15. поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
03.01.15 ничего не поступило на р/с и ничего не отгрузила. Но 03.01.15 я заплатила за аренду 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000 и поставщик услуг в этот же день зарегистрировал НН в ЕРНН. Нужно ли мне что-то перечислять на спец. счет и будет ли у меня возможность взять в Дт 1000 грн. по аренде ? Ведь налоговых обязательств 03.01.15 у меня не возникло, а только налоговый кредит.

01.01.15 Вам надо перечислить на спец.счет 1000
02.01.15 тоже самое
03.01.15. у Вас возник НК на 1000грн. теперь Вы можете выписать НН на сумму НДС 1000грн. будет это 03.01, 05.01, или 10.01 - значения не имеет.

03.01.15 мне должны выписать НН, а не я? Правильно? Я должна выписать НН 01.01.15 и 02.01.15 и в этот же день перечислить по 1000 грн. на спец.счет? А 03.01.15 мне должны выписать НН поставщик и я могу эту сумму взять в ДТ? Правильно?

правильно. это если грубо (не учитывая 15-дневный срок). На практике все может быть совершенно иначе в плане хронологии событий.

[tomassa]

Сейчас объясню. Будем считать, что я рег.НН в день поступления денег на р/с или по отгрузке (1 событие) (15 дней на регистрацию опустим для упрощения понимания сути)
Например:
01.01.15 поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
02.01.15. поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
03.01.15 ничего не поступило на р/с и ничего не отгрузила. Но 03.01.15 я заплатила за аренду 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000 и поставщик услуг в этот же день зарегистрировал НН в ЕРНН. Нужно ли мне что-то перечислять на спец. счет и будет ли у меня возможность взять в Дт 1000 грн. по аренде ? Ведь налоговых обязательств 03.01.15 у меня не возникло, а только налоговый кредит.

А если 15 дней не упускать, а считать в реальном жизни, то НН, выписанные 01.01 и 02.01 должны быть вами зарегистрированы не позднее 15 и 16.01 соответственно... А к этому времени ваш поставщик по аренде уже зарегистрировал для вас НН на 1000 грн. НДС... Предположим, что других операций у вас не было... значит максимум к 16.01 вам нужно перечислить на спецсчёт 1000 грн., дабы было право зарегистрировать НН от 02.01... А на первую НН у вас хватило НК от аренды... А за эти 15 дней ещё кто-нибудь из ваших поставщиков зарегистрирует НН на сумму больше 1000 грн. НДС... и тогда вам ничего перечислять на спецсчёт не нужно... у вас хватает зарегистрированного НК...