НЕТ электронному администрированию НДС с 01.01.2015

[fin_o]

01.01.15 Вам надо перечислить на спец.счет 1000
02.01.15 тоже самое
03.01.15. у Вас возник НК на 1000грн. теперь Вы можете выписать НН на сумму НДС 1000грн. будет это 03.01, 05.01, или 10.01 - значения не имеет.

03.01.15 мне должны выписать НН, а не я? Правильно? Я должна выписать НН 01.01.15 и 02.01.15 и в этот же день перечислить по 1000 грн. на спец.счет? А 03.01.15 мне должны выписать НН поставщик и я могу эту сумму взять в ДТ? Правильно?

правильно. это если грубо (не учитывая 15-дневный срок). На практике все может быть совершенно иначе в плане хронологии событий.

Я это понимаю, что на практике будет Ж.., особенно в первое время. Ведь там есть еще такая мулька, что с НДС счета обратно на р/с деньги уже не возвращаются. Т.е. теоретически (если брать период в моем примере с 01.01.15 по 03.01.15.) то мне достаточно перечислить на НДС счет 1000 грн., а не 2000 (за 01 число и 02 число) ведь 03 числа я суммы перекрою. Но ведь 01 и 02 числа я не знаю, что будет 03. Поэтому я должна перечислить по 1000 грн. и 01 и 02. Т.е. реално, на 03 число у меня возникнет переплата в 1000 грн. на НДС счету. Выходит что эта сумма в конце месяца тю-тю .... или она может перейти на след.месяц? В общем какой-то бред с ежедневным администрированием!

[fin_o]

Сейчас объясню. Будем считать, что я рег.НН в день поступления денег на р/с или по отгрузке (1 событие) (15 дней на регистрацию опустим для упрощения понимания сути)
Например:
01.01.15 поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
02.01.15. поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
03.01.15 ничего не поступило на р/с и ничего не отгрузила. Но 03.01.15 я заплатила за аренду 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000 и поставщик услуг в этот же день зарегистрировал НН в ЕРНН. Нужно ли мне что-то перечислять на спец. счет и будет ли у меня возможность взять в Дт 1000 грн. по аренде ? Ведь налоговых обязательств 03.01.15 у меня не возникло, а только налоговый кредит.

А если 15 дней не упускать, а считать в реальном жизни, то НН, выписанные 01.01 и 02.01 должны быть вами зарегистрированы не позднее 15 и 16.01 соответственно... А к этому времени ваш поставщик по аренде уже зарегистрировал для вас НН на 1000 грн. НДС... Предположим, что других операций у вас не было... значит максимум к 16.01 вам нужно перечислить на спецсчёт 1000 грн., дабы было право зарегистрировать НН от 02.01... А на первую НН у вас хватило НК от аренды... А за эти 15 дней ещё кто-нибудь из ваших поставщиков зарегистрирует НН на сумму больше 1000 грн. НДС... и тогда вам ничего перечислять на спецсчёт не нужно... у вас хватает зарегистрированного НК...

А зачем мне ждать НК для того что бы регистрировать НО? Почему я должна ждать права зарегистрировать НН от 02.01.15 ? Что-то я не поняла?

[ArinaArina]

Скрытый текст

03.01.15 мне должны выписать НН, а не я? Правильно? Я должна выписать НН 01.01.15 и 02.01.15 и в этот же день перечислить по 1000 грн. на спец.счет? А 03.01.15 мне должны выписать НН поставщик и я могу эту сумму взять в ДТ? Правильно?

правильно. это если грубо (не учитывая 15-дневный срок). На практике все может быть совершенно иначе в плане хронологии событий.

Я это понимаю, что на практике будет Ж.., особенно в первое время. Ведь там есть еще такая мулька, что с НДС счета обратно на р/с деньги уже не возвращаются. Т.е. теоретически (если брать период в моем примере с 01.01.15 по 03.01.15.) то мне достаточно перечислить на НДС счет 1000 грн., а не 2000 (за 01 число и 02 число) ведь 03 числа я суммы перекрою. Но ведь 01 и 02 числа я не знаю, что будет 03. Поэтому я должна перечислить по 1000 грн. и 01 и 02. Т.е. реално, на 03 число у меня возникнет переплата в 1000 грн. на НДС счету. Выходит что эта сумма в конце месяца тю-тю .... или она может перейти на след.месяц? В общем какой-то бред с ежедневным администрированием!

по итогам месяца налоговая заберет 1000 (по декларации). а 1000 останется на спец.счете. это будет переплата. уйдет она при последующей регистрации нн.

[ArinaArina]

Сейчас объясню. Будем считать, что я рег.НН в день поступления денег на р/с или по отгрузке (1 событие) (15 дней на регистрацию опустим для упрощения понимания сути)
Например:
01.01.15 поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
02.01.15. поступило 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000,00 Зарегистрировала НО
03.01.15 ничего не поступило на р/с и ничего не отгрузила. Но 03.01.15 я заплатила за аренду 6000 грн. в т.ч. НДС = 1000 и поставщик услуг в этот же день зарегистрировал НН в ЕРНН. Нужно ли мне что-то перечислять на спец. счет и будет ли у меня возможность взять в Дт 1000 грн. по аренде ? Ведь налоговых обязательств 03.01.15 у меня не возникло, а только налоговый кредит.

А если 15 дней не упускать, а считать в реальном жизни, то НН, выписанные 01.01 и 02.01 должны быть вами зарегистрированы не позднее 15 и 16.01 соответственно... А к этому времени ваш поставщик по аренде уже зарегистрировал для вас НН на 1000 грн. НДС... Предположим, что других операций у вас не было... значит максимум к 16.01 вам нужно перечислить на спецсчёт 1000 грн., дабы было право зарегистрировать НН от 02.01... А на первую НН у вас хватило НК от аренды... А за эти 15 дней ещё кто-нибудь из ваших поставщиков зарегистрирует НН на сумму больше 1000 грн. НДС... и тогда вам ничего перечислять на спецсчёт не нужно... у вас хватает зарегистрированного НК...

А зачем мне ждать НК для того что бы регистрировать НО? Почему я должна ждать права зарегистрировать НН от 02.01.15 ? Что-то я не поняла?

чтоб деньги сэкономить, чтоб зарегистрировать налоговую в счет НК, а не за счет перечисления на спец.счет.

[fin_o]

Скрытый текст

правильно. это если грубо (не учитывая 15-дневный срок). На практике все может быть совершенно иначе в плане хронологии событий.

Я это понимаю, что на практике будет Ж.., особенно в первое время. Ведь там есть еще такая мулька, что с НДС счета обратно на р/с деньги уже не возвращаются. Т.е. теоретически (если брать период в моем примере с 01.01.15 по 03.01.15.) то мне достаточно перечислить на НДС счет 1000 грн., а не 2000 (за 01 число и 02 число) ведь 03 числа я суммы перекрою. Но ведь 01 и 02 числа я не знаю, что будет 03. Поэтому я должна перечислить по 1000 грн. и 01 и 02. Т.е. реално, на 03 число у меня возникнет переплата в 1000 грн. на НДС счету. Выходит что эта сумма в конце месяца тю-тю .... или она может перейти на след.месяц? В общем какой-то бред с ежедневным администрированием!

по итогам месяца налоговая заберет 1000 (по декларации). а 1000 останется на спец.счете. это будет переплата. уйдет она при последующей регистрации нн.

По сути это выходит аналог лицевого счета (карточки ГНИ по НДС), только с ежедневным пересчетом НО и НК. С большой вероятностью оплаты лишних денег в бюджет (переплаты), ведь трудно предусмотреть, какие платежи возникнут через день-два-пять ....

[ArinaArina]

Скрытый текст

Я это понимаю, что на практике будет Ж.., особенно в первое время. Ведь там есть еще такая мулька, что с НДС счета обратно на р/с деньги уже не возвращаются. Т.е. теоретически (если брать период в моем примере с 01.01.15 по 03.01.15.) то мне достаточно перечислить на НДС счет 1000 грн., а не 2000 (за 01 число и 02 число) ведь 03 числа я суммы перекрою. Но ведь 01 и 02 числа я не знаю, что будет 03. Поэтому я должна перечислить по 1000 грн. и 01 и 02. Т.е. реално, на 03 число у меня возникнет переплата в 1000 грн. на НДС счету. Выходит что эта сумма в конце месяца тю-тю .... или она может перейти на след.месяц? В общем какой-то бред с ежедневным администрированием!

по итогам месяца налоговая заберет 1000 (по декларации). а 1000 останется на спец.счете. это будет переплата. уйдет она при последующей регистрации нн.

По сути это выходит аналог лицевого счета (карточки ГНИ по НДС), только с ежедневным пересчетом НО и НК. С большой вероятностью оплаты лишних денег в бюджет (переплаты), ведь трудно предусмотреть, какие платежи возникнут через день-два-пять ....

в принципе да. только это будет не переплата в бюджет, а предоплата на спец.счете для регистрации последующих НН

[fin_o]

А если 15 дней не упускать, а считать в реальном жизни, то НН, выписанные 01.01 и 02.01 должны быть вами зарегистрированы не позднее 15 и 16.01 соответственно... А к этому времени ваш поставщик по аренде уже зарегистрировал для вас НН на 1000 грн. НДС... Предположим, что других операций у вас не было... значит максимум к 16.01 вам нужно перечислить на спецсчёт 1000 грн., дабы было право зарегистрировать НН от 02.01... А на первую НН у вас хватило НК от аренды... А за эти 15 дней ещё кто-нибудь из ваших поставщиков зарегистрирует НН на сумму больше 1000 грн. НДС... и тогда вам ничего перечислять на спецсчёт не нужно... у вас хватает зарегистрированного НК...

А зачем мне ждать НК для того что бы регистрировать НО? Почему я должна ждать права зарегистрировать НН от 02.01.15 ? Что-то я не поняла?

чтоб деньги сэкономить, чтоб зарегистрировать налоговую в счет НК, а не за счет перечисления на спец.счет.

Тогда еще возникает одна проблемка. А как будет с НК, если, например, денежки по той же аренде перечислить например 25 числа. Зарегистрировать поставщик НН имеет право в течение 15 дней и допустим он так и сделает. Тогда выходит, что с НК в январе мы пролетаем? Т.к. регистрация НН будет уже в феврале в нашем примере. Так ?

[tomassa]

А зачем мне ждать НК для того что бы регистрировать НО? Почему я должна ждать права зарегистрировать НН от 02.01.15 ? Что-то я не поняла?

вы для себя в голове сложите свою формулу: зарегистрированный и полученный вами НК должен равняться или быть больше суммы НО, которую вам нужно зарегистрировать к моменту предельного срока регистрации НН для своего покупателя... Если этой суммы не будет хватать, вот тогда и придётся перечислить денежку на спецсчёт и ещё проще говоря..., вы не сможете зарегистрировать в ЕРНН свои НО, если у вас не будет хватать зарегистрированного НК.

[tomassa]

Тогда еще возникает одна проблемка. А как будет с НК, если, например, денежки по той же аренде перечислить например 25 числа. Зарегистрировать поставщик НН имеет право в течение 15 дней и допустим он так и сделает. Тогда выходит, что с НК в январе мы пролетаем? Т.к. регистрация НН будет уже в феврале в нашем примере. Так ?

ТАК... У вашего поставщика ведь тоже могут быть финансовые трудности и он будет ждать своего НК, для того, чтобы иметь возможность зарег-ть НН для вас... и если ему его в итоге не хватит, он тоже вынужден будет положить денежку на спецсчёт... Ну что? Разложилось в голове по полочкам?

[fin_o]

А зачем мне ждать НК для того что бы регистрировать НО? Почему я должна ждать права зарегистрировать НН от 02.01.15 ? Что-то я не поняла?

вы для себя в голове сложите свою формулу: зарегистрированный и полученный вами НК должен равняться или быть больше суммы НО, которую вам нужно зарегистрировать к моменту предельного срока регистрации НН для своего покупателя... Если этой суммы не будет хватать, вот тогда и придётся перечислить денежку на спецсчёт и ещё проще говоря..., вы не сможете зарегистрировать в ЕРНН свои НО, если у вас не будет хватать зарегистрированного НК.

Это какое-то зеркальное отражение НДС счета ... Тут выходит, что на НДС счете нужно что бы НК превышал НО, а не наоборот... ?