Спецрежим НДС с/х

[петрович]

дуже Вам дякую! А при заповненні дод.2 який ставимо місяць рік , якщо переносимо з грудня 2016 ,то я так розумію буде 12,2016. А якщо цей податковий кредит тянется еще з листопада ,в грудні він збільшився потрібно його ділити по періодах - 11.2016; 12.2016?

[voko]

дуже Вам дякую! А при заповненні дод.2 який ставимо місяць рік , якщо переносимо з грудня 2016 ,то я так розумію буде 12,2016. А якщо цей податковий кредит тянется еще з листопада ,в грудні він збільшився потрібно його ділити по періодах - 11.2016; 12.2016?

Мав кредит ще з квітня по спецдекларації, але об’єднання з загальною вирівняло все на грудень. У вашому випадку треба розподілити - в останньому місяці залишити повну суму кредиту, у попередньому - залишок.

[fgrubin]

дуже Вам дякую! А при заповненні дод.2 який ставимо місяць рік , якщо переносимо з грудня 2016 ,то я так розумію буде 12,2016. А якщо цей податковий кредит тянется еще з листопада ,в грудні він збільшився потрібно його ділити по періодах - 11.2016; 12.2016?

Мав кредит ще з квітня по спецдекларації, але об’єднання з загальною вирівняло все на грудень. У вашому випадку треба розподілити - в останньому місяці залишити повну суму кредиту, у попередньому - залишок.

Тобто, у вас вся сума з квітня показано по грудню у додатку?

[valeriyq]

Колеги, підкажіть будь ласка які потрібно зробити проводки, щоб відобразити сплату зобов'язань по спецрежимній декларації на ел. рахунок, а також повернення частини коштів на спецрахунок 2604?

[Денис Тарасюк]

дуже Вам дякую! А при заповненні дод.2 який ставимо місяць рік , якщо переносимо з грудня 2016 ,то я так розумію буде 12,2016. А якщо цей податковий кредит тянется еще з листопада ,в грудні він збільшився потрібно його ділити по періодах - 11.2016; 12.2016?

Мав кредит ще з квітня по спецдекларації, але об’єднання з загальною вирівняло все на грудень. У вашому випадку треба розподілити - в останньому місяці залишити повну суму кредиту, у попередньому - залишок.

Тобто, у вас вся сума з квітня показано по грудню у додатку?

Особисто я переглянув всі декларації за рік і заповнив у додаток 2 всі місяці, з яких тягнеться мінусовий залишок.
У мене це з травня 2016р по січень 2017р. (окрім вересня і листопада, там не було взагалі ні зобов'язань ні кредиту).
Я думаю, що помилки не буде, якщо показати детально.

[Ksena_K]

Мав кредит ще з квітня по спецдекларації, але об’єднання з загальною вирівняло все на грудень. У вашому випадку треба розподілити - в останньому місяці залишити повну суму кредиту, у попередньому - залишок.

Тобто, у вас вся сума з квітня показано по грудню у додатку?

Особисто я переглянув всі декларації за рік і заповнив у додаток 2 всі місяці, з яких тягнеться мінусовий залишок.
У мене це з травня 2016р по січень 2017р. (окрім вересня і листопада, там не було взагалі ні зобов'язань ні кредиту).
Я думаю, що помилки не буде, якщо показати детально.

Я також показувала з місяця з якого тянеться мінусовий залишок, детально по місяцях

[Денис Тарасюк]

Колеги, підкажіть будь ласка які потрібно зробити проводки, щоб відобразити сплату зобов'язань по спецрежимній декларації на ел. рахунок, а також повернення частини коштів на спецрахунок 2604?

Це питання вже обговорювалося трохи раніше, можете скористатися пошуком.
Ось інструкція з бухобліку ПДВ:
http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/z0284-97

Тут розписано як правильно, але є варіант простіший і неправильний)))
Я вам його скину приватним повідомленням.

[Денис Тарасюк]

Я трішки не так роблю. Так я робив, коли підприємство суму спец ПДВ перекидало з 2600 на 2604.
Зараз всю суму сплачую на рахунок СЕА ПДВ, а вже звідти повертається 15% (чи 50%, або 80%).
В мене проводки такі.
Дт 482 Кт 719 сума 15% - відображення 15% згідно спецдекларації.
Дт 6412 Кт 311 сума 100% - сплата ПДВ, вся сума.
Дт 313 Кт 482 сума 15% - повернення коштів з рахунків СЕА ПДВ на спеціальний рахунок 2604

Дт 482 Кт 719 робиться після використання коштів з рахунка 2604 (так передбачено Інструкціює з обліку ПДВ), а не згідно декларації

Дякую за уточнення, перечитав інструкцію. Я, по ходу, трохи упростив собі життя #smile3#
У мене менше перекидань через 315 рахунок, відразу закритий за місяць (період) 71 рахунок...
Коротше, міняти ніц не буду, нехай буде вже так.

Це для пана Валерія
Знайшов, коли ми дану тему обговорювали, процитую ще раз.

[valeriyq]

Дт 482 Кт 719 робиться після використання коштів з рахунка 2604 (так передбачено Інструкціює з обліку ПДВ), а не згідно декларації

Дякую за уточнення, перечитав інструкцію. Я, по ходу, трохи упростив собі життя #smile3#
У мене менше перекидань через 315 рахунок, відразу закритий за місяць (період) 71 рахунок...
Коротше, міняти ніц не буду, нехай буде вже так.

Це для пана Валерія
Знайшов, коли ми дану тему обговорювали, процитую ще раз.

Підкажіть будь-ласка, які проводки потрібно зробити при оплаті коштів із спецрахунку 2604 за товари сільськогосподарського призначення?

[павло56]

дуже Вам дякую! А при заповненні дод.2 який ставимо місяць рік , якщо переносимо з грудня 2016 ,то я так розумію буде 12,2016. А якщо цей податковий кредит тянется еще з листопада ,в грудні він збільшився потрібно його ділити по періодах - 11.2016; 12.2016?

Наприклад в строчці 21 Декларації за січень 17року у вас 100грн , В Додатку 5 (податковий кредит ) за січень17р -20грн грудень16р -0 Листопад16р -70. жовтень16р-50, В Додатку 2 буде так : січень 17р-20. листопад16р -70 , жовтень 16р-10 Всього -100