как распределить НК ?

[And]

И я считаю, что надо одной строкой делать запись о корректировке налогового кредита. Тогда получается что в графе 6 ставить своё предприятие, а в графе 7 ставить "0".

[pit]

И я считаю, что надо одной строкой делать запись о корректировке налогового кредита. Тогда получается что в графе 6 ставить своё предприятие, а в графе 7 ставить "0".

Хороший метод. Был бы, если бы не надо было бы заполнять Додаток 5

[Любослава]

вопрос к ВиККи.
При заполнении реестра по ННР, Вы по №№ столбцов так делали:
ст.8 -0
ст.9 - "-" сумма
ст.10 -"-" сумма
ст.11 - "+" сумма
ст.12 -"+" сумма
или надо все сумму из корректируемой накладной переносить?

1-----2-------3--------4----5------6-----7--------8------9---------10----------11----------12

1 02.03.11 02.03.11 49 ПН__ТОВ"" ІПН__ 212,00__ 176,67__ 35,33
2 31.03.11 02.03.11 49 ПНР ТОВ"" ІПН__ -14,84__ -12,37__ -2,47
3 31.03.11 02.03.11 49 ПНР ТОВ"" ІПН___ 14,84 12,37__ 2,47

Визуально реестр у нас так выглядит:

1-----2-------3--------4----5------6-----7--------8------9---------10----------11----------12

1 02.03.11 02.03.11 49 ПН__ТОВ"" ІПН__ 212,00__ 176,67__ 35,33
2 31.03.11 02.03.11 49 ПНР ТОВ"" ІПН_____ 0 ____ -12,37__ -2,47 ___ 12,37___ 2,47

ставя с + 11 соответственно и 12 столбик, автоматически столбик 8 с "0"
сначала идет ПН как есть, а потом уже за минусом % что не относят на НК

Спасибо, так действительно проще.

[And]

И я считаю, что надо одной строкой делать запись о корректировке налогового кредита. Тогда получается что в графе 6 ставить своё предприятие, а в графе 7 ставить "0".

Хороший метод. Был бы, если бы не надо было бы заполнять Додаток 5

А если очень много входящих налоговых и в 1С 7.7 программисты так и не доделали вид документа "ПНР"?
Может по декларации через 16.4 провести корректировку?

[ВиККи]

ВиККи, у меня, слава Б-гу, таких проблем не было и, возможно, я всех нюансов не прочуствовала, но мне кажется, что Вам надо по каждой операции оприходования на 40% соответствующей суммы НДС сделать проводку СТОРНО ДТ6415(НДС) - КР631(поставщик) и прямую проводку ДТ84-КР631 на эту же сумму. (Я использую только 8-й класс счетов, если Вы ведете учет по-другому, то вместо ДТ84 будет Ваш счет списания). Это очень кропотливая работа, т.к. 631счет аналитический, и суммировать все проводки не получится. Чтобы избежать этой канители, можно сделать одну проводку ДТ84(или Ваш счет списания)-КР6415(НДС) на всю сумму Ваших 40%. Это, конечно, не корректно, но по сути тоже самое, а работы значительно меньше.

Спасибо за ответ, да что-то в этом есть, но возникают новые вопросы по поводу дальнейшего закрытия 631, сначала сяду разберусь может и выйду на то что нужно))) Если что напишу)

[And]

вопрос к ВиККи.
При заполнении реестра по ННР, Вы по №№ столбцов так делали:
ст.8 -0
ст.9 - "-" сумма
ст.10 -"-" сумма
ст.11 - "+" сумма
ст.12 -"+" сумма
или надо все сумму из корректируемой накладной переносить?

1-----2-------3--------4----5------6-----7--------8------9---------10----------11----------12

1 02.03.11 02.03.11 49 ПН__ТОВ"" ІПН__ 212,00__ 176,67__ 35,33
2 31.03.11 02.03.11 49 ПНР ТОВ"" ІПН__ -14,84__ -12,37__ -2,47
3 31.03.11 02.03.11 49 ПНР ТОВ"" ІПН___ 14,84-------------------------- 12,37__ 2,47

я попробовала распределить налоговый кредит в 1С 7.7, получается "ПНР" только двумя записями, как Вы и написали. Тогда всё это корректно отражается в Додатке 5 деклариции, только мне вручную букву "Р" надо будет в реестре доставлять. И в консультацию ДПАУ звонила, сказали "ПНР" по каждой входящей налоговой, которая подлежит распределению. Хотя в Порядке ведения реестра написано, что "робиться запис щодо коригування записів податкових накладних".

[Тюша]

А как вы распределяете НК по услугам связи: по проплате или по акту? Ведь если по акту, сумма не совпадает с суммой проплат в НН.
Как правильнее сделать.
В ст.199 написано "..сплаченого/нарахованого".
учитывая все вышеперечисленное это разные суммы

[Любослава]

А как вы распределяете НК по услугам связи: по проплате или по акту? Ведь если по акту, сумма не совпадает с суммой проплат в НН.
Как правильнее сделать.
В ст.199 написано "..сплаченого/нарахованого".
учитывая все вышеперечисленное это разные суммы

Я распределяю сумму входящей налоговой накладной.


1-----2-------3--------4----5------6-----7--------8------9---------10----------11----------12

1 02.03.11 02.03.11 49 ПН__ТОВ"" ІПН__ 212,00__ 176,67__ 35,33
2 31.03.11 02.03.11 49 ПНР ТОВ"" ІПН_____ 0 ____ -12,37__ -2,47 ___ 12,37___ 2,47

[Тюша]

я тоже так сделала, а теперь "мучаюсь".

[Любослава]

я тоже так сделала, а теперь "мучаюсь".

Зачем?
В приказе № 1002 ГНАУ именно так прописало.

11.10. Якщо платником проводиться розподіл сум податкового кредиту відповідно до пункту 199.1 статті 199 та/або абзацу другого підпункту "а" підпункту 209.15.1 пункту 209.15 статті 209 розділу V Кодексу, в останній день звітного (податкового) періоду робиться запис щодо коригування записів податкових накладних, відповідно до яких придбавались такі товари/послуги.
При цьому у графі 5 до виду документа додається літера "Р" (наприклад, ПН - податкова накладна, ПНР - податкова накладна, по якій проведено розподіл суми податкового кредиту).