koty писав:finfin писав:[
quote=finfin]
Анютка9 писав:
я говорю в данный момент про вытяг . Где вторая строчка из-за этого ушла в минус. Там эта сумма превратилась в ноль. Может я чего то не понимаю и это так и должно быть?
Хорошо, давайте про вытяг. Вы грубо говоря должны уже сегодня оплатить НДС, что бы дальше регить свои НН , а не месяц спустя как раньше.
[/spoiler]У вас первый раз импорт услуг? Я вам писала выше, что если вы расчитывали на ноль, он не получится. Вы же по первому событию( пример поступили вам на р\с) начислили себе НО, потом когда оплатили нерезиденту с р\с вы опять начисляете себе НО по импорту услуг и получаете НК. В итоге вы как ни крути попадаете на сумму уплаты НДС., только раньше можно было хоть после сдачи деки это оплатить, а сейчас сразу в день регистрации НН по НО по импорту услуг. Ну как то так...
Позволю себе встрять. Почему дважды возникает НО? Если согласно НКУ 187.8. Датою виникнення податкових зобов'язань у разі ввезення товарів на митну територію України є дата подання митної декларації для митного оформлення.
У випадках, передбачених статтею 191 цього Кодексу, дата виникнення податкових зобов’язань визначається з урахуванням положень статті 191 цього Кодексу.
• Пункт 187.8 статті 187 доповнено новим абзацом згідно із Законом № 4915-VI від 07.06.2012
Датою виникнення податкових зобов'язань за операціями з постачання послуг нерезидентами, місцем надання яких є митна територія України, є дата списання коштів з банківського рахунка платника податку в оплату послуг або дата оформлення документа, що засвідчує факт постачання послуг нерезидентом, залежно від того, яка з подій відбулася раніше.
[/quote] Вы все верно пишете, дата возникновения НО по операции импорт услуг - появляется с факта списания денег со счета в оплату услуг нерезу. Но ведь перед тем как я резидент начислила себе НО по импорту услуг, я еще себе начисляла НО при получении у себя дохода ( это либо нал, либо бн и т.п.) Сумму нала или бн я где взяла, что бы оплатить нерезу услугу? Может я неправильно объясняю... Но первый раз НО возникают при доходе той суммы которую я уплатила нерезу- правильно, но взямен не получила НК от него, а потом еще возникает НО согласно НКУ по импорту услуг и соответственно право на НК. Вот и теряется сумма НК , ну это так по простому 1 класс
