НЕТ электронному администрированию НДС с 01.01.2015

[Nadiy]

Девченки-ребята! Подскажите, пожалуйста, как выйти из ситуации: у меня за июНь поставщик зарегистрировал НН только в августе!!Эти НН я вижу в отриманих, НО!!! почему-то суммы НДС по ним не отражаются в вытяге и не увеличивают сумму НДС к регистрации. На минуточку там около 100 тыс НДСа!! Мы его, естественно, оплатили в составе июньской декларации( нет НН- нет НК- никто не спорит), я так понимаю, что включить опоздавшие НН я могу в август, НО!!! как же быть со стр.2 вытяга?? Вроде как и НК есть, хоть и опоздавший, и воспользоваться им я не могу т.к. молодцы все обнулили на 1 июля... ЧТО ДЕЛАТЬ??? Заранее- СПАСИБО!!!

таж сама ситуація

[Myami]

Девченки-ребята! Подскажите, пожалуйста, как выйти из ситуации: у меня за июНь поставщик зарегистрировал НН только в августе!!Эти НН я вижу в отриманих, НО!!! почему-то суммы НДС по ним не отражаются в вытяге и не увеличивают сумму НДС к регистрации. На минуточку там около 100 тыс НДСа!! Мы его, естественно, оплатили в составе июньской декларации( нет НН- нет НК- никто не спорит), я так понимаю, что включить опоздавшие НН я могу в август, НО!!! как же быть со стр.2 вытяга?? Вроде как и НК есть, хоть и опоздавший, и воспользоваться им я не могу т.к. молодцы все обнулили на 1 июля... ЧТО ДЕЛАТЬ??? Заранее- СПАСИБО!!!

Аналогично, только суммы мелкие около 2000 НДСа, НК июньские, зарегили в августе. Я их буду включать в деку августа. НК терять не хочется. Получится конечно странная ситуация со стр.2, но там по ходу будем смотреть.

[Олег7]

Девченки-ребята! Подскажите, пожалуйста, как выйти из ситуации: у меня за июНь поставщик зарегистрировал НН только в августе!!Эти НН я вижу в отриманих, НО!!! почему-то суммы НДС по ним не отражаются в вытяге и не увеличивают сумму НДС к регистрации. На минуточку там около 100 тыс НДСа!! Мы его, естественно, оплатили в составе июньской декларации( нет НН- нет НК- никто не спорит), я так понимаю, что включить опоздавшие НН я могу в август, НО!!! как же быть со стр.2 вытяга?? Вроде как и НК есть, хоть и опоздавший, и воспользоваться им я не могу т.к. молодцы все обнулили на 1 июля... ЧТО ДЕЛАТЬ??? Заранее- СПАСИБО!!!

эти суммы в строке 2 Вытяга не появятся. Вам придется их "выбирать" недоплатой в бюджет (т.е. уменьшится строка ДО СПЛАТЫ в Декларации НДС).

[ArinaArina]

звернула увагу на ваше питання тому що після оновлення 1с побачила ось такий текст

"Зменшення податкових зобов'язань тільки після реєстрації Додатка 2 до податкової накладної в ЄРПН

Відповідно до Закону України № 643- VІІІ від 16.07.2015, починаючи з 01.07.2015 р. у випадку виписки Додатка 2 до податкової накладної платнику ПДВ на зменшення суми компенсації, постачальник має право зменшити податкові зобов'язання тільки в періоді, коли Додаток 2 зареєстрований в ЄРПН.
У документ "Додаток 2 до податкової накладної" доданий реквізит "Дата реєстрації в ЄРПН". Документ, що зменшує суму податкових зобов'язань, формує проводки й відображається в Декларації в періоді його реєстрації в ЄРПН. Документ, що зменшує суму податкових зобов'язань і не зареєстрований в ЄРПН, проводки не формує й у Декларації не відображається."

після відкрила зміни від 29.07
" у підпункті 192.1.1:

в абзаці другому слова "та надсилає отримувачу розрахунок коригування податку" виключити;

доповнити абзацом такого змісту:

"Постачальник має право зменшити суму податкових зобов’язань лише після реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних розрахунку коригування до податкової накладної";

можливо вам нема чого переживати

с поставщиком все ясно. разбирались как быть покупателю

[Nadiy]

звернула увагу на ваше питання тому що після оновлення 1с побачила ось такий текст

"Зменшення податкових зобов'язань тільки після реєстрації Додатка 2 до податкової накладної в ЄРПН

Відповідно до Закону України № 643- VІІІ від 16.07.2015, починаючи з 01.07.2015 р. у випадку виписки Додатка 2 до податкової накладної платнику ПДВ на зменшення суми компенсації, постачальник має право зменшити податкові зобов'язання тільки в періоді, коли Додаток 2 зареєстрований в ЄРПН.
У документ "Додаток 2 до податкової накладної" доданий реквізит "Дата реєстрації в ЄРПН". Документ, що зменшує суму податкових зобов'язань, формує проводки й відображається в Декларації в періоді його реєстрації в ЄРПН. Документ, що зменшує суму податкових зобов'язань і не зареєстрований в ЄРПН, проводки не формує й у Декларації не відображається."

після відкрила зміни від 29.07
" у підпункті 192.1.1:

в абзаці другому слова "та надсилає отримувачу розрахунок коригування податку" виключити;

доповнити абзацом такого змісту:

"Постачальник має право зменшити суму податкових зобов’язань лише після реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних розрахунку коригування до податкової накладної";

можливо вам нема чого переживати

с поставщиком все ясно. разбирались как быть покупателю

покупець включає РК в декларацію у місяці реєстрації, як невчасно зареєстрований

[ArinaArina]

покупець включає РК в декларацію у місяці реєстрації, як невчасно зареєстрований

уменьшающий тоже?

[Nadiy]

покупець включає РК в декларацію у місяці реєстрації, як невчасно зареєстрований

уменьшающий тоже?

"у випадках, коли продавцем при поверненні йому частини товару (чи при поверненні ним частини оплати за товар) з будь-яких причин не надано покупцю розрахунок коригування, то покупець – платник податку на додану вартість повинен самостійно здійснити коригування сум податкового кредиту за результатами податкового періоду, протягом якого відбулося повернення ним товарів (отриманих за них коштів) незалежно від факту отримання розрахунку коригування."

покупець повинен сам зменшити свій податковий кредит якщо відбулася певна подія:
1) повернення ним товарів
2) поверненні частини оплати за товар

у випадку описаному вище не відбулася жодна з подій, тому
"суми податкових зобов’язань та податкового кредиту постачальника та отримувача одночасно підлягають відповідному коригуванню в деклараціях з ПДВ того звітного податкового періоду, на який припадає дата отримання отримувачем розрахунку"

"Якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів (послуг) на користь їх постачальника, то у графі 7 таблиць 1, 2 та 3 додатку 1 до декларації зазначається дата отримання покупцем розрахунку коригування для реєстрації в ЄРПН.

[cometa]

покупець включає РК в декларацію у місяці реєстрації, як невчасно зареєстрований

уменьшающий тоже?

"у випадках, коли продавцем при поверненні йому частини товару (чи при поверненні ним частини оплати за товар) з будь-яких причин не надано покупцю розрахунок коригування, то покупець – платник податку на додану вартість повинен самостійно здійснити коригування сум податкового кредиту за результатами податкового періоду, протягом якого відбулося повернення ним товарів (отриманих за них коштів) незалежно від факту отримання розрахунку коригування."

покупець повинен сам зменшити свій податковий кредит якщо відбулася певна подія:
1) повернення ним товарів
2) поверненні частини оплати за товар

у випадку описаному вище не відбулася жодна з подій, тому
"суми податкових зобов’язань та податкового кредиту постачальника та отримувача одночасно підлягають відповідному коригуванню в деклараціях з ПДВ того звітного податкового періоду, на який припадає дата отримання отримувачем розрахунку"

"Якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів (послуг) на користь їх постачальника, то у графі 7 таблиць 1, 2 та 3 додатку 1 до декларації зазначається дата отримання покупцем розрахунку коригування для реєстрації в ЄРПН.

Повторюсь
17.
Відсутність факту реєстрації отримувачем товарів (послуг) розрахунку коригування, який передбачає зменшення суми компенсації вартості товарів (послуг), у Реєстрі не звільняє його від обов’язку зменшити суму податкового кредиту за відповідний звітний період на суму податку, зазначену в такому розрахунку коригування.

Здесь говорится только о минусовом РК и причина, по которой он выписан, не имеет значения.

[ЛГр65]

Девченки-ребята! Подскажите, пожалуйста, как выйти из ситуации: у меня за июНь поставщик зарегистрировал НН только в августе!!Эти НН я вижу в отриманих, НО!!! почему-то суммы НДС по ним не отражаются в вытяге и не увеличивают сумму НДС к регистрации. На минуточку там около 100 тыс НДСа!! Мы его, естественно, оплатили в составе июньской декларации( нет НН- нет НК- никто не спорит), я так понимаю, что включить опоздавшие НН я могу в август, НО!!! как же быть со стр.2 вытяга?? Вроде как и НК есть, хоть и опоздавший, и воспользоваться им я не могу т.к. молодцы все обнулили на 1 июля... ЧТО ДЕЛАТЬ??? Заранее- СПАСИБО!!!

таж сама ситуація

А вот такой прикол. В июле зарегистрировала РК (на увеличение) к НН за июнь. Сумма успешно отразилась в гр 6 вытяга. После подачи декларации эта же сумма попала в гр 8 вытяга, как превышение НО по декларации и, соответственно, еще раз уменьшила гр 2. Кто-нибудь еще так попал?

[Nadiy]

Повторюсь
17.
Відсутність факту реєстрації отримувачем товарів (послуг) розрахунку коригування, який передбачає зменшення суми компенсації вартості товарів (послуг), у Реєстрі не звільняє його від обов’язку зменшити суму податкового кредиту за відповідний звітний період на суму податку, зазначену в такому розрахунку коригування.

Здесь говорится только о минусовом РК и причина, по которой он выписан, не имеет значения.

"на суму податку, зазначену в такому розрахунку коригування"- але якщо розрахунок не отриманий
і ні одна причина не відбулася, то звідки тоді покупцю знати що саме коригувати???