Спецрежим НДС с/х

[Юлия 08]

Скажіть, я правильно розумію, що на електронний рахунок 3751 ми, спецрежимники, не можемо прямо перераховувати кошти для сплати податкового зобов'язання в бюджет, а маємо перераховувати їх лише через свої додаткові електронні рахунки 3753, 3754 звідки вони на слідуючий робочий день потраплять на 3751 в відповідних пропорціях?

На 3751 перераховуєм тільки зобов’язання по загальній декларації, штрафи те, що зразу попадає в бюджет.
Питання - що робити з копійками, які зависли на 3751??? сума з рах. 80/20 розділилась, 80% на спецрах. попало з копійками, 20%-на рах.3751- з копійками, але в бюджет попала округлена сума без копійок???
В когось є подібне?

[fgrubin]

Можна мабуть скористатись Порядком електронного адміністрування:

21. Якщо на дату подання податкової декларації з податку сума коштів на електронному рахунку платника податку перевищує суму, що підлягає перерахуванню до бюджету відповідно до поданої звітності, платник податку має право подати контролюючому органу у складі податкової декларації заяву, відповідно до якої такі кошти підлягають перерахуванню на поточний рахунок платника податку, реквізити якого зазначаються в заяві, у сумі залишку коштів, що перевищує суму податкового боргу з податку та суму узгоджених податкових зобов’язань з податку, або до бюджету в рахунок сплати податкових зобов’язань з податку.

[fgrubin]

А якщо на 3751 висить сума більша, ніж потрібно сплатити по Декларації в бюджет (рядок 18.1), але в той же час ця сума на рахунку 3751 сформована за рахунок поповнення ліміту по виду діяльності 15/85, а у нас Додатку 10 є податкові зобов"язання і по 15/85 і по 50/50 і нам необхідно ще закинути кошти на спеціальний акумуляційний рахунок від виду діяльності 50/50, то як бути в цій ситуації?
Ну і ще добавлю, що на акумуляційний рахунок попала сума в розмірі 85 % від поповнення ліміту по зерновим, але вона менша чим потрібно по декларації.

[voko]

Питання - що робити з копійками, які зависли на 3751??? сума з рах. 80/20 розділилась, 80% на спецрах. попало з копійками, 20%-на рах.3751- з копійками, але в бюджет попала округлена сума без копійок???
В когось є подібне?

Схоже, таке у всіх. Через кілька місяців тих копійок там назбирається на цілу гривню і тоді ми зможемо перерахувати на рахунок 3753 (3754, 3755) на одну гривню менше, ніж треба буде за декларацією #smile3#

[fgrubin]

Так що робити, якщо потрібно на спеціальний акумуляційний рахунок закинути кошти, а на 3751 вже більше ніж потрібно?
Напряму на акумуляційний рахунок ми ж не можемо перераховувати? На скільки я розумію, туди кошти потрапляють лише через додаткові електронні рахунки 3754, 3753. Але ж тоді на 3751 попадає ще більше коштів.

[IrinaP]

Здравствуйте, услышала информацию, что НДС спецрежима теперь желательно сразу израсходовать, т.е. если раньше, допустим ДТ 6419 К480-12000, Д480К719-6000, оставшиеся 6тыс. могли висеть сколько угодно, а теперь рекомендуют все 12 тыс сразу закрывать с 480. непойму, почему так, и потом, получается вытягивать эти суммы с 719. Запуталась, помогите пожалуйста.

[Бабушка]

Здравствуйте, услышала информацию, что НДС спецрежима теперь желательно сразу израсходовать, т.е. если раньше, допустим ДТ 6419 К480-12000, Д480К719-6000, оставшиеся 6тыс. могли висеть сколько угодно, а теперь рекомендуют все 12 тыс сразу закрывать с 480. непойму, почему так, и потом, получается вытягивать эти суммы с 719. Запуталась, помогите пожалуйста.

Доброго ранку! Мої бухгалтерські проводки ( можно коментувати що я не так роблю ) результат для мене спрощений і зрозумілий (звіт по пільгам в мене співпадає із оборотами по рах 481) А у Вас із того що Ви написали задвоюється пільга яку Ви фактично отримуєте або 50% , 15% , 80% для чого робить потім виправлять
Дт Кт Сума
3753 311 12000
313 3753 6000
6412 3753 6000
631 313 6000
6412 481 6000
481 719 6000

[voko]

Здравствуйте, услышала информацию, что НДС спецрежима теперь желательно сразу израсходовать, т.е. если раньше, допустим ДТ 6419 К480-12000, Д480К719-6000, оставшиеся 6тыс. могли висеть сколько угодно, а теперь рекомендуют все 12 тыс сразу закрывать с 480. непойму, почему так, и потом, получается вытягивать эти суммы с 719. Запуталась, помогите пожалуйста.

Уперше чую про негайне використання. А як бути у випадку, якщо у попередньому місяці було ПЗ, а в цьому нема зовсім ніяких витрат?

Доброго ранку! Мої бухгалтерські проводки ( можно коментувати що я не так роблю ) результат для мене спрощений і зрозумілий (звіт по пільгам в мене співпадає із оборотами по рах 481) А у Вас із того що Ви написали задвоюється пільга яку Ви фактично отримуєте або 50% , 15% , 80% для чого робить потім виправлять
Дт Кт Сума
3753 311 12000
313 3753 6000
6412 3753 6000
631 313 6000
6412 481 6000
481 719 6000

Трохи інші субрахунки, але принцип такий самий - звіт по пільгах співпадає з 481, а ще краще, як наголошує податкова, - відповідає сумі рядка 18.2 спецрежимної Декларації з ПДВ (наростаючим підсумком).

[voko]

Так що робити, якщо потрібно на спеціальний акумуляційний рахунок закинути кошти, а на 3751 вже більше ніж потрібно?
Напряму на акумуляційний рахунок ми ж не можемо перераховувати? На скільки я розумію, туди кошти потрапляють лише через додаткові електронні рахунки 3754, 3753. Але ж тоді на 3751 попадає ще більше коштів.

Нічого не робити. Може колись з’явиться ПЗ за загальною Декларацією з ПДВ. Або робити: якщо сума велика, то можна написати заяву на повернення коштів...

[okko27]

Доброго дня! подала додаток 9 (березень2015 -лютий 2016) податкові накладні в лютому місяці розподілила згідно питомої ваги додатка 9 за січень , по іншому і не можливо зробить якщо документи обробляються щоденно , а якщо формувати лютий в березні тільки в цьому випадку буде відома питома вага додатка 9 за лютий ? а порушувати порядок заповнення додатка 9 я і нерішилась-би , логічно

по суті теж так само здала- Дод.9 з березнем, под.накладні в лютому зг. дод.9 за січень. АЛе в мене ПН не так багато було в лютому, я вручну розподіляла в кінці місяця, а Ви одразу, проводячи ПН в 1с розподіляєте між видами діяльності чи як?

ТАК ! Я працюю в 1 с і не набирать документи цілий місяць це означає небачити ні залишків і т д ..... набираю щоденно і відразу розподіляю

Підкажіть, будь ласка, а це якісь оновлення в 1с, що можна одразу при проведенні податкової накладної розподілити ПК на конкретний вид сг діяльності і потім автоматично підтягнеться в дод.10? І нові субрахунки ввели? Тому що я як і в 2015 р. в програмі поки веду, а для декларації вручну поки розподіляю... Але це поки небагато операцій... А далі треба якось по-іншому....