НК при одновременном ведении облагаемых и льготируемых операций

rekin

Lenok0904 писав: тогда в какую строку деки во втором разделе вносить : в 10 или как и раньше в 15 и распределить???
Коллеги! Какие будут мнения на счет вот этого вопроса?

Я склоняюсь к мнению, что нужно оставить второй раздел, как и предусмотрено еще действующим на сегодня порядком с заполнением 10 и 15строк. А в первом разделе добавляем балансирующую сумму НО. Все как бы наглядно и логично получается: сколько не положено НК -смотри стр.15.2+ аналогичная сумма добавлена в 1раздел

Tanya99

rekin писав:
Lenok0904 писав: тогда в какую строку деки во втором разделе вносить : в 10 или как и раньше в 15 и распределить???
Коллеги! Какие будут мнения на счет вот этого вопроса?
Я склоняюсь к мнению, что нужно оставить второй раздел, как и предусмотрено еще действующим на сегодня порядком с заполнением 10 и 15строк. А в первом разделе добавляем балансирующую сумму НО. Все как бы наглядно и логично получается: сколько не положено НК -смотри стр.15.2+ аналогичная сумма добавлена в 1раздел

А 15,1 не заполняем? В колонку ЧВ в декларации за июль ставится новый коефициент 100- 7 додаток, по этому 15.2 не коректно будет заполнять.

NTL

В н/н в "номенклатуре" Писать только номер и дату н/н поставщика или нужно еще написать название поставщика, его ИНН? Кто как делал?

rekin

Tanya99 писав:
rekin писав:
Lenok0904 писав: тогда в какую строку деки во втором разделе вносить : в 10 или как и раньше в 15 и распределить???
Коллеги! Какие будут мнения на счет вот этого вопроса?
Я склоняюсь к мнению, что нужно оставить второй раздел, как и предусмотрено еще действующим на сегодня порядком с заполнением 10 и 15строк. А в первом разделе добавляем балансирующую сумму НО. Все как бы наглядно и логично получается: сколько не положено НК -смотри стр.15.2+ аналогичная сумма добавлена в 1раздел
А 15,1 не заполняем? В колонку ЧВ в декларации за июль ставится новый коефициент 100- 7 додаток, по этому 15.2 не коректно будет заполнять.

Колонку 15.1 и ЧВ заполняем как и прежде( с января). А 15.2 - так это всегда была строка НК в расчетной доле =(100-ЧВ)%. Где вы увидели , что в ЧВ июля нужно ставить 100-7дод? В Разъяснениях ЗИР http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=196510 сделан акцент на определении доли начисляемых дополнительно обязательств 100-ЧВ. НО никак не прямое указание рисовать в ЧВ какие-то новые значения. Все показываем по-старому +регистрируем еще одну НН на долю (100-ЧВ) и добавляем эту сумму в раздел 1.

Tanya99

сі суми податку на додану вартість, нараховані (сплачені) при придбанні товарів/послуг починаючи з 01.07.2015, відображаються в розділі ІІ податкової декларації з податку на додану вартість:

в рядку 10.1.1, якщо придбані товари/послуги були оподатковані постачальником за ставкою податку 20 %;

в рядку 10.1.2, якщо придбані товари/послуги були оподатковані постачальником за ставкою податку 7 %;

в рядку 11.1, якщо придбані товари/послуги були оподатковані постачальником за ставкою податку 0 %.

Враховуючи те, що застосування пільгового режиму оподаткування (звільнення від ПДВ) до операцій із ввезення товарів на митну територію України не змінилося, порядок відображення операцій із ввезення товарів на митну територію України в рядку 12 не змінюється.

Рядки 10.2, 11.2, 13, 14 та 15 розділу ІІ декларації не заповнюються.
ДЕРЖАВНА ФІСКАЛЬНА СЛУЖБА СЛУЖБА

ЛИСТ

від 07.08.2015 №29168/7/99-99-19-03-02-17
Мое мнение из этой рекомендации 15.1 и 15.2 не заполняем, все вм 10.1

rekin

Tanya99 писав: Рядки 10.2, 11.2, 13, 14 та 15 розділу ІІ декларації не заповнюються.
ДЕРЖАВНА ФІСКАЛЬНА СЛУЖБА СЛУЖБА

ЛИСТ

від 07.08.2015 №29168/7/99-99-19-03-02-17
Мое мнение из этой рекомендации 15.1 и 15.2 не заполняем, все вм 10.1

Если следовать этой рекомендации- нам ,неграм, даже проще жить! И додаток 5, я понимаю, не нужно дробить на таблицы разрешенный-неразрешенный НК. Только остается вечный здесь на Бух911 спорный вопрос :что будут ставить в вину налогоплательщику при проверке-несоблюдение действующего сегодня порядка или незнание содержимого ГЛиста. Ну это все философия.... Главный и непонятный мне момент, что мы будем рисовать в додатке 7 по итогу года, если сегодня перестанем заполнять строки 15? Ведь доля ЧВ на новый год рассчитывается в дод.7 с учетом всех строк 15.1 или мы посчитаем долю на основании данных только января-июня?

Lenok0904

Tanya99 писав:сі суми податку на додану вартість, нараховані (сплачені) при придбанні товарів/послуг починаючи з 01.07.2015, відображаються в розділі ІІ податкової декларації з податку на додану вартість:

в рядку 10.1.1, якщо придбані товари/послуги були оподатковані постачальником за ставкою податку 20 %;

в рядку 10.1.2, якщо придбані товари/послуги були оподатковані постачальником за ставкою податку 7 %;

в рядку 11.1, якщо придбані товари/послуги були оподатковані постачальником за ставкою податку 0 %.

Враховуючи те, що застосування пільгового режиму оподаткування (звільнення від ПДВ) до операцій із ввезення товарів на митну територію України не змінилося, порядок відображення операцій із ввезення товарів на митну територію України в рядку 12 не змінюється.

Рядки 10.2, 11.2, 13, 14 та 15 розділу ІІ декларації не заповнюються.
ДЕРЖАВНА ФІСКАЛЬНА СЛУЖБА СЛУЖБА

ЛИСТ

від 07.08.2015 №29168/7/99-99-19-03-02-17
Мое мнение из этой рекомендации 15.1 и 15.2 не заполняем, все вм 10.1

Это все было бы идеально, если бы НК был ТОЛЬКО по НН. Но есть еще чеки, билеты и т.д. Всю сумму не поставишь в строку 10 - нет права. Да и обязательства нельзя начислять, поскольку кредит по чекам не участвует в формуле, а значит, будем урезать свой лимит. Может, мы уже и вовсе не имеем права на НК по чекам???

Tanya99

Со слов Самарченко на симинаре, "не думайте про перерасчет сегодня, придет декабрь, будут разъяснения, будем считать!" Я все ставлю в 10,1 и дод 5 не разделяю, + 1.1 обязательсьва по коеф. Они, просто, как всегда, не успели подогнать декларацию под июльские изменения.

Tanya99

Lenok0904 писав:
Tanya99 писав:сі суми податку на додану вартість, нараховані (сплачені) при придбанні товарів/послуг починаючи з 01.07.2015, відображаються в розділі ІІ податкової декларації з податку на додану вартість:

в рядку 10.1.1, якщо придбані товари/послуги були оподатковані постачальником за ставкою податку 20 %;

в рядку 10.1.2, якщо придбані товари/послуги були оподатковані постачальником за ставкою податку 7 %;

в рядку 11.1, якщо придбані товари/послуги були оподатковані постачальником за ставкою податку 0 %.

Враховуючи те, що застосування пільгового режиму оподаткування (звільнення від ПДВ) до операцій із ввезення товарів на митну територію України не змінилося, порядок відображення операцій із ввезення товарів на митну територію України в рядку 12 не змінюється.

Рядки 10.2, 11.2, 13, 14 та 15 розділу ІІ декларації не заповнюються.
ДЕРЖАВНА ФІСКАЛЬНА СЛУЖБА СЛУЖБА

ЛИСТ

від 07.08.2015 №29168/7/99-99-19-03-02-17
Мое мнение из этой рекомендации 15.1 и 15.2 не заполняем, все вм 10.1
Это все было бы идеально, если бы НК был ТОЛЬКО по НН. Но есть еще чеки, билеты и т.д. Всю сумму не поставишь в строку 10 - нет права. Да и обязательства нельзя начислять, поскольку кредит по чекам не участвует в формуле, а значит, будем урезать свой лимит. Может, мы уже и вовсе не имеем права на НК по чекам???

Лимит да урежиться, но обязательства почему нельза начислить?

rekin

Tanya99 писав:Со слов Самарченко на симинаре, "не думайте про перерасчет сегодня, придет декабрь, будут разъяснения, будем считать!" Они, просто, как всегда, не успели подогнать декларацию под июльские изменения.

И таким образом занизили нам ЧВ на целый следующий год. И тут народ разведут на деньги!