Спецрежим НДС с/х

Юлия 08

voko писав:
IrinaP писав: Здравствуйте, услышала информацию, что НДС спецрежима теперь желательно сразу израсходовать, т.е. если раньше, допустим ДТ 6419 К480-12000, Д480К719-6000, оставшиеся 6тыс. могли висеть сколько угодно, а теперь рекомендуют все 12 тыс сразу закрывать с 480. непойму, почему так, и потом, получается вытягивать эти суммы с 719. Запуталась, помогите пожалуйста.
Уперше чую про негайне використання. А як бути у випадку, якщо у попередньому місяці було ПЗ, а в цьому нема зовсім ніяких витрат?

Бабушка писав: Доброго ранку! Мої бухгалтерські проводки ( можно коментувати що я не так роблю ) результат для мене спрощений і зрозумілий (звіт по пільгам в мене співпадає із оборотами по рах 481) А у Вас із того що Ви написали задвоюється пільга яку Ви фактично отримуєте або 50% , 15% , 80% для чого робить потім виправлять
Дт Кт Сума
3753 311 12000
313 3753 6000
6412 3753 6000
631 313 6000
6412 481 6000
481 719 6000
Трохи інші субрахунки, але принцип такий самий - звіт по пільгах співпадає з 481, а ще краще, як наголошує податкова, - відповідає сумі рядка 18.2 спецрежимної Декларації з ПДВ (наростаючим підсумком).

Доброго ранку.
Почала дивитись на свій облік в проводках. Трохи запуталась. Допоможіть!!!
В мене не виходить розкрутить рах. пдв 6415. в січні сформувалось ДТ сальдо по рахунку, раніше воно б просто перетекло на лютий. По декларації за січень отримала до сплати по рах. тваринництва, по зерновим, та інше-кредит. Як розділити 6415 в проводках???

fgrubin

Хтось уже списував посіви озимих культур?
Я правильно розумію, що в Деклларації за місяць, в якому відбулось таке списання посівів, ми повинні провести коригування ПК за витрачені для виробництва цих посівів насіння, ЗЗР, послуги і відповідно збільшити свої ПЗ?

Бабушка

Юлия 08 писав:
voko писав:
IrinaP писав: Здравствуйте, услышала информацию, что НДС спецрежима теперь желательно сразу израсходовать, т.е. если раньше, допустим ДТ 6419 К480-12000, Д480К719-6000, оставшиеся 6тыс. могли висеть сколько угодно, а теперь рекомендуют все 12 тыс сразу закрывать с 480. непойму, почему так, и потом, получается вытягивать эти суммы с 719. Запуталась, помогите пожалуйста.
Уперше чую про негайне використання. А як бути у випадку, якщо у попередньому місяці було ПЗ, а в цьому нема зовсім ніяких витрат?

Бабушка писав: Доброго ранку! Мої бухгалтерські проводки ( можно коментувати що я не так роблю ) результат для мене спрощений і зрозумілий (звіт по пільгам в мене співпадає із оборотами по рах 481) А у Вас із того що Ви написали задвоюється пільга яку Ви фактично отримуєте або 50% , 15% , 80% для чого робить потім виправлять
Дт Кт Сума
3753 311 12000
313 3753 6000
6412 3753 6000
631 313 6000
6412 481 6000
481 719 6000
Трохи інші субрахунки, але принцип такий самий - звіт по пільгах співпадає з 481, а ще краще, як наголошує податкова, - відповідає сумі рядка 18.2 спецрежимної Декларації з ПДВ (наростаючим підсумком).
Доброго ранку.
Почала дивитись на свій облік в проводках. Трохи запуталась. Допоможіть!!!
В мене не виходить розкрутить рах. пдв 6415. в січні сформувалось ДТ сальдо по рахунку, раніше воно б просто перетекло на лютий. По декларації за січень отримала до сплати по рах. тваринництва, по зерновим, та інше-кредит. Як розділити 6415 в проводках???

Доброго дня! нерозумію для чого в розкручувати в проводках ( сальдо повинно дорівнювати якщо всі три види діяльності додати по декларації за січень місяць )

Бабушка

fgrubin писав:Хтось уже списував посіви озимих культур?
Я правильно розумію, що в Деклларації за місяць, в якому відбулось таке списання посівів, ми повинні провести коригування ПК за витрачені для виробництва цих посівів насіння, ЗЗР, послуги і відповідно збільшити свої ПЗ?

Так нараховуємо , завжди нараховую датою акта списання з 01.04.2016 умовний іпн 40000000000 з типом причини 13 , а Вище форумчали писали що потрібно ураховувать дату придбання цих матеріалів ? но я все ж таки думаю що датою списання, адже до цієї дати податковий кредит був для господарської діяльності тільки в період списання ми переводимо до негосп.діяльності , коментуйте буде легше для всіх розібратись

fgrubin

Так це навіть не коригування, а умовний продаж.
Особисто в мене нема нагальної потреби списувати озиму пшеницю, хоча є деякі сумніви в отриманні доброго врожаю, але краще я не списуватиму у будь-якому випадку, а то придбання насіння, ЗЗР та іншого було за 100 % спецрежиму, а умовний продаж уже при кастрованому 15 %.
Взагалі, в нас у районі почали списувати озимі, і фермери і агрохолдинги. І є ще багато площ, кандидатів для списання.

fgrubin

Підказують мені, що можна перевести посіви в сидерат, тоді коригування не потрібне. Це так роблять по ріпаку, а при бажанні мабуть і по пшениці таке можливо.
Як думаєте?

Бабушка

fgrubin писав:Підказують мені, що можна перевести посіви в сидерат, тоді коригування не потрібне. Це так роблять по ріпаку, а при бажанні мабуть і по пшениці таке можливо.
Як думаєте?

Під сидерат сіють гірчицю,горох мабудь і ріпак можна , а за пшеницю такого нечула ,спитайте в агронома

voko

У вас там що, всі озимі повимерзали?

Скажіть, будь ласка, а насіння гороху в УКТ ЗЕД це точно тут:

0713 Овочі бобові, сушені, лущені, очищені або неочищені від насіннєвої оболонки, подрібнені або неподрібнені:
0713 10 - горох (Pisum sativum):
0713 10 10 00 - - для сівби
0713 10 90 00 - - інший

І ПДВ підлягає розподілу 50/50?

fgrubin

А де йому, гороху, ще бути? Варіанти є?
Озимі погано сходили, в багатьох нема достатньої густоти. Озиму пшеницю також можна на сидерат пустити, але зараз в районі створена комісія, яка займається списанням посівів, в цю комісію входять і податківці. І якщо всі списують озиму пшеницю та відповідно коригують ПК, то мабуть буде не логічно і підозріло комусь одному переводити в сидерат.

voko

Без комісії ніяк. Ми якогось року переорану сою з мінімальним врожаєм "зібрали" і за трохи більшу від собівартості ціну "продали". Правда, її там було небагато...