Налоговое обязательство по НДС

[Лидия1234]

Напомните!!!!!!!!
С оборотно-сальдовой ведомости по 361 сч как определить налоговое обязательство. На начало периода есть и дебитовый и кредитовый остаток, есть оплата - кредитовый оборот и есть доход- дебитовый оборот, на конец периода есть и Дт и Кт.

[Бюгюльмэ]

Оборот по Кредиту минус С-до на начало месяца по Дебету плюс С-до на конец месяца по Дебету. При этом оборотка по сч.361 должна быть обязательно в развернутом виде!

[Медвежонок]

Ой а подскажите как по 631 еще проверить кредит#blush#

[Бюгюльмэ]

Вопрос не совсем понятен. Сейчас начну объяснять, а вдруг Вы не то имели ввиду.

[Лидия1234]

СПАСИБО!!!!!!!!!!!! сошлось.

[Natalka]

Ой а подскажите как по 631 еще проверить кредит#blush#

Дт641Кт631
Дт641Кт372
Дт641Кт644
__________
= налоговый кредит по реестру

[инина]

Оборот по Кредиту минус С-до на начало месяца по Дебету плюс С-до на конец месяца по Дебету. При этом оборотка по сч.361 должна быть обязательно в развернутом виде!

Мне кажется, что наоборот: оборот по дт 361 за месяц минус с-до на начало по Кт 361 плюс с-до на конец по кт 361, приэтом учесть, ведется ли 681счет по предоплатам

[Бюгюльмэ]

Посчитайте и так и так. Результат один и тот же. ))))

[лео]

Еще минус обороты по кредиту 361(возвраты).
Остальное все правильно.

[motik]

Для Лидии. А еще лучше - по 702.Там вообще идут чистые обязательства, без возвратов.