Реестр налоговых накладных

plach

Добрый день! Подскажите как быть! Отправляла отчет по НДС за май все было хорошо все квитанции пришли, а вот теперь обратила внимание, что на квитанции №1 к реестру пришло "зауваження", что такой та контрагент у которого мы купили канцтовары 04.05.2011 и он нам выдал чек, в котором были указаны все реквизиты ИНН, сумма НДС не был плательщиком НДС на данный момент, ему свидетельство выдали только 30.05.2011г. Как мне теперь снять эту сумму в реестре в июне и соответственно в декларации???

Popen

plach писав:Добрый день! Подскажите как быть! Отправляла отчет по НДС за май все было хорошо все квитанции пришли, а вот теперь обратила внимание, что на квитанции №1 к реестру пришло "зауваження", что такой та контрагент у которого мы купили канцтовары 04.05.2011 и он нам выдал чек, в котором были указаны все реквизиты ИНН, сумма НДС не был плательщиком НДС на данный момент, ему свидетельство выдали только 30.05.2011г. Как мне теперь снять эту сумму в реестре в июне и соответственно в декларации???

За реестр не переживайте - уточненные реестры не подаются, а вот УР подать нужно для "снятия" части НК.

plach

А обязательно через УР, а можно через додаток №1?

Popen

plach писав:А обязательно через УР, а можно через додаток №1?

До 2011 можно было. Сейчас ошибки исправляются только через УР. В стр.8 деки нет упоминания об ошибках

plach

Спасибо огромное. Скажите я УР подаю как отдельный документ снимаю в нем сумму НК и все, реестр и Додаток №5 я не трогаю????

Popen

plach писав:Спасибо огромное. Скажите я УР подаю как отдельный документ снимаю в нем сумму НК и все, реестр и Додаток №5 я не трогаю????

Заплатить 3% штрафа. Реестр не нужно. Додаток 5 - нужно: снять НК с соответствующего ИНН.

plach

А по чему штраф если я снимая НК увеличиваю свой НДС. А в додатке 5 просто с минусом снимаем эту сумму и все???

Popen

plach писав:А по чему штраф если я снимая НК увеличиваю свой НДС. А в додатке 5 просто с минусом снимаем эту сумму и все???

Дод.5 с минусом. Заявив "липовый" НК, Вы занизили сумму расчета с бюджетом. Теперь эту сумму нужно погасить и + 3% самоштрафа. Если штраф не заплатить, то это не будет считаться самоисправлением и при плановой проверке на этот копеечный НК, начислят 170грн.

plach

А если нам контрагент выпишит расчет корректировку к НН.

Popen

plach писав:А если нам контрагент выпишит расчет корректировку к НН.

Какую корректировку и к какой НН, если по состоянию на 04.05.11 он не был НДС-ником ?