Пільги по ПДВ

Розділ V ПКУ
rekin
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 743
З нами з: 08 грудня 2011, 08:08
Дякував (ла): 149 разів
Подякували: 384 рази

Повідомлення rekin »

Геля85 писав:Добрый день! Первый раз столкнулась с экспортом купленного товара и отчетом по льготам в частности Просветите, плиз,правильно ли я сделала В отчете в графе 1 указала код 14060100, в графе 2 - Податок на додану вартість з вироблених в Україні товарів (робіт, послуг), в 3 графе - 14060394 , в графе 4 - За нульовою ставкою оподатковуються операції з вивезення товарів за межі митної території України у митному режимі експорту . Сумму льгот считала так : сумма экспортных ГТД по стр. 2 Декларации НДС минус себестоимость экспортированного товара (Дт 902) Результат разницы умножила на 20% и указала в графе 5 и 6. В графе 7 и 8 указала 01.04.2017 и 30.06.2017 соответственно Графы 9 и 10 не заполняла Проверьте меня, пжл #blush# Спасибо!#smile3#
Теоретически все верно. Только заполнять нужно по инструкции нарастающим итогом,если мне не изменяет память,т.е. с 01.01.17-30.06.17 - за 1 полугодие.

Маруся10
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 3764
З нами з: 31 липня 2015, 10:24
Дякував (ла): 538 разів
Подякували: 1830 разів

Повідомлення Маруся10 »

rekin писав:
Геля85 писав:Добрый день! Первый раз столкнулась с экспортом купленного товара и отчетом по льготам в частности Просветите, плиз,правильно ли я сделала В отчете в графе 1 указала код 14060100, в графе 2 - Податок на додану вартість з вироблених в Україні товарів (робіт, послуг), в 3 графе - 14060394 , в графе 4 - За нульовою ставкою оподатковуються операції з вивезення товарів за межі митної території України у митному режимі експорту . Сумму льгот считала так : сумма экспортных ГТД по стр. 2 Декларации НДС минус себестоимость экспортированного товара (Дт 902) Результат разницы умножила на 20% и указала в графе 5 и 6. В графе 7 и 8 указала 01.04.2017 и 30.06.2017 соответственно Графы 9 и 10 не заполняла Проверьте меня, пжл #blush# Спасибо!#smile3#
Теоретически все верно. Только заполнять нужно по инструкции нарастающим итогом,если мне не изменяет память,т.е. с 01.01.17-30.06.17 - за 1 полугодие.
я так и написала выше

Геля85
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 116
З нами з: 11 лютого 2016, 13:28
Дякував (ла): 20 разів
Подякували: 35 разів

Повідомлення Геля85 »

Маруся10 писав:
Геля85 писав:Добрый день! Первый раз столкнулась с экспортом купленного товара и отчетом по льготам в частности Просветите, плиз,правильно ли я сделала В отчете в графе 1 указала код 14060100, в графе 2 - Податок на додану вартість з вироблених в Україні товарів (робіт, послуг), в 3 графе - 14060394 , в графе 4 - За нульовою ставкою оподатковуються операції з вивезення товарів за межі митної території України у митному режимі експорту . Сумму льгот считала так : сумма экспортных ГТД по стр. 2 Декларации НДС минус себестоимость экспортированного товара (Дт 902) Результат разницы умножила на 20% и указала в графе 5 и 6. В графе 7 и 8 указала 01.04.2017 и 30.06.2017 соответственно Графы 9 и 10 не заполняла Проверьте меня, пжл #blush# Спасибо!#smile3#
в строке 5 и 6 вы ставите то что показываете в деке по ПДВ стр3 за минусом стр 7(Коригування) за квартал *20% = сумма которая идет в стр. 5 и 6 -Пильги, стр. 7и 8 наростающим значит 01.01.2017 по 30.06.2017, 9 и 10 -нет
Нашла в Порядке визначення сум податків та зборів, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг за операціями, які здійснюються на митній території України

3.Розрахунок не внесених до державного бюджету сум податку на додану вартість через застосування нульової ставки здійснюється за алгоритмом:

СП = (V пост. нульов. – V прид.) х розмір ставки податку,
де:
СП – сума пільг;
V пост. нульов. – обсяги операцій з експорту товарів (супутніх послуг) та/або операцій з постачання товарів (послуг) на митній території України, оподатковуваних за нульовою ставкою, – з розділу І „Податкові зобов’язання” податкової декларації з податку на додану вартість;
V прид. – обсяги операцій з придбання товарів (послуг), які використані в операціях з експорту товарів (супутніх послуг) та/або в операціях з постачання товарів (послуг) на митній території України, які оподатковуються за нульовою ставкою.

Почему не уменьшаем объем поставки на объем приобретения? Подскажите...#blush#

Геля85
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 116
З нами з: 11 лютого 2016, 13:28
Дякував (ла): 20 разів
Подякували: 35 разів

Повідомлення Геля85 »

rekin писав:
Геля85 писав:Добрый день! Первый раз столкнулась с экспортом купленного товара и отчетом по льготам в частности Просветите, плиз,правильно ли я сделала В отчете в графе 1 указала код 14060100, в графе 2 - Податок на додану вартість з вироблених в Україні товарів (робіт, послуг), в 3 графе - 14060394 , в графе 4 - За нульовою ставкою оподатковуються операції з вивезення товарів за межі митної території України у митному режимі експорту . Сумму льгот считала так : сумма экспортных ГТД по стр. 2 Декларации НДС минус себестоимость экспортированного товара (Дт 902) Результат разницы умножила на 20% и указала в графе 5 и 6. В графе 7 и 8 указала 01.04.2017 и 30.06.2017 соответственно Графы 9 и 10 не заполняла Проверьте меня, пжл #blush# Спасибо!#smile3#
Теоретически все верно. Только заполнять нужно по инструкции нарастающим итогом,если мне не изменяет память,т.е. с 01.01.17-30.06.17 - за 1 полугодие.
А в первом квартале у меня льгот не было и отчет я не подавала...почему период с 01.01.2017?

Маруся10
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 3764
З нами з: 31 липня 2015, 10:24
Дякував (ла): 538 разів
Подякували: 1830 разів

Повідомлення Маруся10 »

Геля85 писав:
rekin писав:
Геля85 писав:Добрый день! Первый раз столкнулась с экспортом купленного товара и отчетом по льготам в частности Просветите, плиз,правильно ли я сделала В отчете в графе 1 указала код 14060100, в графе 2 - Податок на додану вартість з вироблених в Україні товарів (робіт, послуг), в 3 графе - 14060394 , в графе 4 - За нульовою ставкою оподатковуються операції з вивезення товарів за межі митної території України у митному режимі експорту . Сумму льгот считала так : сумма экспортных ГТД по стр. 2 Декларации НДС минус себестоимость экспортированного товара (Дт 902) Результат разницы умножила на 20% и указала в графе 5 и 6. В графе 7 и 8 указала 01.04.2017 и 30.06.2017 соответственно Графы 9 и 10 не заполняла Проверьте меня, пжл #blush# Спасибо!#smile3#
Теоретически все верно. Только заполнять нужно по инструкции нарастающим итогом,если мне не изменяет память,т.е. с 01.01.17-30.06.17 - за 1 полугодие.
А в первом квартале у меня льгот не было и отчет я не подавала...почему период с 01.01.2017?
если не было то конечно с 01.04.2017, но если дальше будете сдаваться в 3 кв и за год , то с 01.04.2017 и по 30.09.2017 и по 31.12.2017

Геля85
Мудрец
Мудрец
Повідомлень: 116
З нами з: 11 лютого 2016, 13:28
Дякував (ла): 20 разів
Подякували: 35 разів

Повідомлення Геля85 »

Спасибо#curtsey# #curtsey# #curtsey#

Реалист
Профи
Повідомлень: 43
З нами з: 04 квітня 2016, 13:04
Дякував (ла): 2 рази
Подякували: 28 разів

Повідомлення Реалист »

Геля85 писав:
Маруся10 писав:
Геля85 писав:Добрый день! Первый раз столкнулась с экспортом купленного товара и отчетом по льготам в частности Просветите, плиз,правильно ли я сделала В отчете в графе 1 указала код 14060100, в графе 2 - Податок на додану вартість з вироблених в Україні товарів (робіт, послуг), в 3 графе - 14060394 , в графе 4 - За нульовою ставкою оподатковуються операції з вивезення товарів за межі митної території України у митному режимі експорту . Сумму льгот считала так : сумма экспортных ГТД по стр. 2 Декларации НДС минус себестоимость экспортированного товара (Дт 902) Результат разницы умножила на 20% и указала в графе 5 и 6. В графе 7 и 8 указала 01.04.2017 и 30.06.2017 соответственно Графы 9 и 10 не заполняла Проверьте меня, пжл #blush# Спасибо!#smile3#
в строке 5 и 6 вы ставите то что показываете в деке по ПДВ стр3 за минусом стр 7(Коригування) за квартал *20% = сумма которая идет в стр. 5 и 6 -Пильги, стр. 7и 8 наростающим значит 01.01.2017 по 30.06.2017, 9 и 10 -нет
Нашла в Порядке визначення сум податків та зборів, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг за операціями, які здійснюються на митній території України

3.Розрахунок не внесених до державного бюджету сум податку на додану вартість через застосування нульової ставки здійснюється за алгоритмом:

СП = (V пост. нульов. – V прид.) х розмір ставки податку,
де:
СП – сума пільг;
V пост. нульов. – обсяги операцій з експорту товарів (супутніх послуг) та/або операцій з постачання товарів (послуг) на митній території України, оподатковуваних за нульовою ставкою, – з розділу І „Податкові зобов’язання” податкової декларації з податку на додану вартість;
V прид. – обсяги операцій з придбання товарів (послуг), які використані в операціях з експорту товарів (супутніх послуг) та/або в операціях з постачання товарів (послуг) на митній території України, які оподатковуються за нульовою ставкою.

Почему не уменьшаем объем поставки на объем приобретения? Подскажите...#blush#
Вот тоже очень интересно, все ли пользуются этой формулой? Тоже нужно первый раз подавать этот отчет, мучают сомнения. Формула какая-то нелепая. Я ведь включила НДС по приобретенному товару в НК. Следовательно потери бюджета - это 20% моего экспорта (т.е. строка 2 деки по НДС *20%). Зачем уменьшать объем поставки на объем приобретения?#wall# #wall# #wall#

Kalina
Ученик
Повідомлень: 5
З нами з: 14 травня 2017, 12:52
Дякував (ла): 3 рази
Подякували: 1 раз

Повідомлення Kalina »

Добрый день. Юр лицо планирует подать регистрационное заявление плательщика ПДВ. Компания предоставляет медицинские услуги и согласно ст 197.1.5 НКУ данные услуги освобождены от налогообложения.
Вопрос. Нужно ли подавать в налоговую какой-то документ (типа заявления) о применении (регистрации) льготы?

Елена_А
Оракул
Оракул
Повідомлень: 260
З нами з: 18 лютого 2015, 13:31
Дякував (ла): 158 разів
Подякували: 158 разів

Повідомлення Елена_А »

Kalina писав:Добрый день. Юр лицо планирует подать регистрационное заявление плательщика ПДВ. Компания предоставляет медицинские услуги и согласно ст 197.1.5 НКУ данные услуги освобождены от налогообложения.
Вопрос. Нужно ли подавать в налоговую какой-то документ (типа заявления) о применении (регистрации) льготы?
Нет, не нужно. Льготу вы укажете в НН и в декларации по НДС, а в отчёте за квартал самостоятельно рассчитаете сумму НДС, невыплаченного в бюджет ((реализация по льготе - приход без НДС для получения дохода по этим операциям) : 5).

Соискатель
Знаток
Повідомлень: 21
З нами з: 16 січня 2014, 19:16
Дякував (ла): 8 разів

Повідомлення Соискатель »

Добрий день. Підкажіть, хто стикався в Міжнародною технічною допомогою. Якщо я, як донор отримую кошти по міжнародній технічній допомозі, то Інформаційне підтвердження "Додаток 8" я коли маю заповнювати, коли отимую кошти від Європейськго Банку чи, коли купую товарі/послуги за ці кошти. Чи в обох випадках?

Відповісти

Повернутись до “ПДВ”