Ошибочное перечисление: что делать с переплатой, НДСные последствия?

[nastena]

Здравствуйте! Ситуация такая, делаем акты сверки, оказалось что покупатели перечислили нам (в июле 2012) бельше чем надо денег. Обнаружилось это только сейчас, так как они бросают общие суммы за несколько счетов вместе, один счет посчитали дважды и теперь задолженность у нас выплывает 3200,00 грн. Как быть, вернуть им деньги?

[Аллусик]

Ну вообще на эту сумму должна была быть выписана НН, а при возврате РК. И Вы с этой суммы должны были заплатить НДС. Ситуация! От них письмо обязательно, о том что они просят вернуть ошибочно перечисленные деньги.

[nastena]

Ну вообще на эту сумму должна была быть выписана НН, а при возврате РК. И Вы с этой суммы должны были заплатить НДС. Ситуация! От них письмо обязательно, о том что они просят вернуть ошибочно перечисленные деньги.

что это нарушение - понятно, посоветуйте , как лучше поступить в данной ситуации

[Бюгюльмэ]

Если покупатель постоянный, то деньги можно не возвращать, учесть в счет будущих поставок, об этом нужно договариваться.
Если решите возвращать, то покупатель должен письмо вам написать с просьбой о возврате излишне уплаченных денег. Вам нужно внимательно проверить предыдущие периоды, уточнить в котором из них возникла переплата и реальная ли она. Если это действительно июль - подаёте УР за июль, включаете туда недостающую НН на 3200, уплачиваете штраф 3%. Датой возврата денег выписываете РК, причина - повернення коштив.

[nastena]

Если покупатель постоянный, то деньги можно не возвращать, учесть в счет будущих поставок, об этом нужно договариваться.
Если решите возвращать, то покупатель должен письмо вам написать с просьбой о возврате излишне уплаченных денег. Вам нужно внимательно проверить предыдущие периоды, уточнить в котором из них возникла переплата и реальная ли она. Если это действительно июль - подаёте УР за июль, включаете туда недостающую НН на 3200, уплачиваете штраф 3%. Датой возврата денег выписываете РК, причина - повернення коштив.

Спасибо за содержательный ответ. Клиент постоянный, работаем по договору о предоставлении услуг, этот договор указывается клиентом в назначениях платежей, думаю лучше будет учесть эту сумму на следующий год.

[viva]

Когда-то была такая ситуация. Всплыла при проверке. Отбились от доначислений НДС, мотивируя тем, что под оплату не был выписан счет, не был отгружен товар, а, следовательно, нет цены и нет добавленной на нее стоимости. Пришлось расценить как невозвратную фин. помощь (контрагент на тот момент был уже неактивен) и начислить налог на прибыль

[Dfcbkbcf]

Когда-то была такая ситуация. Всплыла при проверке. Отбились от доначислений НДС, мотивируя тем, что под оплату не был выписан счет, не был отгружен товар, а, следовательно, нет цены и нет добавленной на нее стоимости. Пришлось расценить как невозвратную фин. помощь (контрагент на тот момент был уже неактивен) и начислить налог на прибыль

у меня другая ситуация.. пришли деньги.. по коду ЭДРПОУ вычислила организацию.. в назначении платежа стоял наш товар и ссылка на счет и дату.., счет наша фирма не выставляла.. товар импортный... я не знала что делать выписала НН на оплату.. подтянула все реквизиты.. зарег НН все сделала как нужно.. но покупатель так и не обьявился.. прошло уже больше полугода.. даже были движения вычислить его тел.. нашли.. позвонили.. с другой стороны трубки полностью отморозились и сказали ничего не знаем... вот так и висит предоплата с организации..с выписанной НН без отгрузки.. без понятия что с ней делать)))

[ar4ik]

Если им не нужны деньги пользуйтесь на-здоровье.Спишете сумму задолженности по истечении сроков исковой давности. С Вашей стороны вы сделали всё, что могли.

[Dfcbkbcf]

Если им не нужны деньги пользуйтесь на-здоровье.Спишете сумму задолженности по истечении сроков исковой давности. С Вашей стороны вы сделали всё, что могли.

Вот подскажите, как их списать.. через 3 года я так понимаю.
поставить себе в доход всю сумму без НДС?

[ar4ik]

Три года конечно пережить ещё надо, может они и одумаются, а если нет, то : инвентаризация расчётов, приказ руководства о списании зад. с истёкшим сроком, если не изменятся законы - сумму в доход, НДС уже уплачен, но наши "товарищи" рекомендуют ставить всю сумму в доход. Лично я ставлю без НДС так как рука не поднимается по второму разу платить налоги, пока никто ничего не замечал при проверках.