Buhgalter911

Люди подскажите... ПЛИЗ... Что делать, если по итогам квартала льгота по НДС получилась со знаком минус? Как правильно заполнить отчет о суммах налоговых льгот?

С минусом не примут. Может где- то ошиблись?

Да нет, просто сумма р. 5 меньше чем сумма р. 15.2 (за квартал)

Inysya1980 писав:Люди подскажите... ПЛИЗ... Что делать, если по итогам квартала льгота по НДС получилась со знаком минус? Как правильно заполнить отчет о суммах налоговых льгот?

Льгота рассчитывается по формуле согласно Порядка 167 ( Приказ ГНА Украины от 29.03.2011г. №167) и сумма льготы не может быть отрицательной. Вот здесь уже обсуждался ваш вопрос http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postst7224_1-----.aspx

Подскажите пожалуйста .впервые за 1кв.была льгота по НДС(операции особожденные от НДС) .нужно заполнить отчет по льготам .в каких случаях заполняется колонка 9 и 10(целевое назначение) в справочнике льгот стоит 1 -напротив льготы .нужноихзаполнятьили нет?Спасибо большое!

cveta_2005 писав:Подскажите пожалуйста .впервые за 1кв.была льгота по НДС(операции особожденные от НДС) .нужно заполнить отчет по льготам .в каких случаях заполняется колонка 9 и 10(целевое назначение) в справочнике льгот стоит 1 -напротив льготы .нужно их заполнятьили нет?Спасибо большое!

И еще вопрос а как вообще правельно (нужно ли)учитыватьв бух.учете сумму льгот?

cveta_2005 писав:

cveta_2005 писав:Подскажите пожалуйста .впервые за 1кв.была льгота по НДС(операции особожденные от НДС) .нужно заполнить отчет по льготам .в каких случаях заполняется колонка 9 и 10(целевое назначение) в справочнике льгот стоит 1 -напротив льготы .нужно их заполнятьили нет?Спасибо большое!

И еще вопрос а как вообще правельно (нужно ли)учитыватьв бух.учете сумму льгот?

По льготам, если коротко, то я в для отчета по льготам считаю так: суммирую все льготируемые продажи(ряд.5 декларации по ПДВ) за все месяцы, умножаю на средний процент наценки (по продажам этой группы товара) и еще раз на 20% (ПДВ на наценку). Сермяжный смысл этой процедуры таков:льгота по налогу-это то, что недополучил бюджет. А недополучил он 20% с вашей наценки. Т.е. разницы между ценой продажи и покупки. Чтобы не рассчитывать, почем же мы это купили поштучно и применяем средний % наценки. Это если перевести на общедоступный налоговое шаманство: "Освобождение от обложения НДС (см. п. 1 раздела ІІ Порядка № 167 - Порядок определения сумм налогов и сборов, не уплаченных субъектом хозяйствования в бюджет в связи с получением налоговых льгот по операциям, осуществляемым на таможенной территории Украины, утвержденный приказом ГНАУ от 29.03.2011 г. № 167.)
СП = (V пост. зв. - (V прид. з податком + V прид. без податку)) х розмір ставки податку, где СП — сумма льгот;V пост. зв. — объемы поставки товаров (услуг), освобожденных от обложения НДС;
V прид. з податком, V прид. без податку — объемы операций по приобретению товаров (услуг), которые используются в операциях, освобожденных от обложения НДС. Сюда включаются только расходы, касающиеся объема поставки товаров (услуг) отчетного налогового периода, за который подается Отчет о льготах. Например, если предприятие в I-III квартале 2011 года приобрело товары и отразило их в разделе II «Налоговый кредит» декларации по НДС, но до конца этого периода их не реализовало, они в I-III квартале не относятся к показателю объема понесенных расходов приведенной формулы, а попадут сюда только в том налоговом периоде, в котором состоится их продажа. Такие объемы должны браться без НДС".
Если это ретранслировать на человеческий язык, то налоговики нам говорят, что их мало интересует то, что вы там в кредите по деке показываете. Брать нужно именно реализацию и учитывать входную цену того товара, что продан (под эту реализацию). Минуса тут по определению быть не может.
Касаемо целевого назначения-я тупо ставлю прочерки. В бухгалтерском учете сумма льгот учитывается тогда, когда вы создаете налоговые накладные ( с соответствующими проводками).И напоследок-отчет этот как произвольная программа в танцах-особо не карается за отступления.#smile3#

Подскажите, кто сталкивался, плз. Заключаем Договор с реципиентом по Международному контракту. Какие документы нужны для подтверждения льготы по НДС у нас? Дают копию Регистрационной карты проекта и копию плана закупки работ и услуг. У нас раньше клиент давал Довідку-підтвердження" в которой были указаны наши реквизиты и все остальные данные о контракте и сумму, которая вошла в Декларацию по НДС. Какие документы должны быть на самом деле?

Подскажите плиз. Филия без права юр.лица продает другой филии без права юр.лица сельхозпродукцию не облагая при этом НДС. Суму реализации отображают 5.ряд декларации НДС. Правильно ли это или нет?