Спецрежим НДС с/х

[voko]

Уважаемые коллеги, прошу помощи! Впервые делаю декларацию по сх предприятию. Спецрежимниками стали только с 01.09.16, в декларации за август был минус. В текущей декларации обязательств нет, куплены необоротные активы - снова отрицательное значение.
Минус предыдущего периода отображается в стр. 11.1 ДС10 (ведь в прошлом месяце мы еще не были спецрежимниками)?#wall# А также, нужно ли заполнять ДС9, если опять таки мы только получили статус спецрежима? Должна ли стр. 21 общей декларации равняться стр. 21 сокращенной?
Умоляю, помогите разобраться или ткните носом, где почитать, как заполнить эту муть#g_cray2# !!!

Так, рядок 11.1 - це рядок 14 таблиці додатка 10 попереднього звітного (податкового) періоду.

Унизу таблиці додатка ДС9 є зноска наступного змісту:

*  Дванадцять попередніх послідовних звітних (податкових) періодів сукупно. Для новоствореного платника - звітний податковий період.

Тобто, у ДС9 ви відображаєте реалізацію за вересень.

Загальна і спецдекларації - це два різні звіти за окремі види господарської діяльності. Тому рядок 21 у загальній ніяким чином не пов’язаний з рядком 21 спеціальної.

Не забудьте: якщо у вас по загальній декларації буде мінус у 21 рядку, то треба здавати також додаток 2.

Якщо у спеціальній рядок 21 з мінусом, то до неї додаток 2 не здається.

[Юлия11]

На частку будуть впливати (фактично її зменшать на суму наданих послуг)... На рахунок оранки землі не сільськогосподарському підприємству - а звідки ви взяли, що підприємство не сільськогосподарське?

Фермерське господарство, якому будуть надаватися послуги з оранки землі, не є сільськогосподарським товаровиробником в 2016 році в розумінні податкової, тому що воно було відкрите в 2015 році і в цьому 2015 році нічого не сіяло та не отримувало дохід. А для того, щоб мати статус сільськогосподарського товаровиробника в 2016 році, потрібно за 2015 рік мати 75% с/г виробництва. А у нього 0%. Я так розумію. Навіть, коли здавали декларацію про прибуток за 2015 рік , то податкова сказала здавати по формі для всіх, а не по формі для виробників с/г продукції. В 2015 та 2016 роках це фермерське господарство знаходиться на загальній системі оподаткування, неплатник ПДВ.

Якщо я не права, поправте, будь ласка

так, є такий більш-менш свіжий лист ДФСУ від 23.05.2016 № 11186/6/99-99-15-03-02-15.
але кого ж вважати сільськогосподарським підприємством - на мою думку це не обов’язково спецрежим ПДВ чи єдиний податок 4 група....

Дякую. А якщо порозмислити, що у підприємства, якому будуть надаватися послуги з оранки, в липні 2016р. була реалізація зерна власно вирощеного.

Далі слідуємо по закону:
"Відповідно до пункту 209.6 статті 209 ПКУ сільськогосподарським вважається підприємство, основною діяльністю якого є постачання вироблених (наданих) ним сільськогосподарських товарів (послуг) на власних або орендованих основних фондах, а також на давальницьких умовах, в якій питома вага вартості сільськогосподарських товарів/послуг становить не менш як 75 відсотків вартості всіх товарів/послуг, поставлених протягом попередніх 12 послідовних звітних податкових періодів сукупно."

Тобто виходить, що липень 2016р. входить в "12 послідовних звітних податкових періодів сукупно." Іншої якоїсь реалізації у підприємства не було за цей період. Тобто, чи можна вважати, що в жовтні 2016р. таке підприємство буде вважатися сільськогосподарським товаровиробником?

[voko]

Фермерське господарство, якому будуть надаватися послуги з оранки землі, не є сільськогосподарським товаровиробником в 2016 році в розумінні податкової, тому що воно було відкрите в 2015 році і в цьому 2015 році нічого не сіяло та не отримувало дохід. А для того, щоб мати статус сільськогосподарського товаровиробника в 2016 році, потрібно за 2015 рік мати 75% с/г виробництва. А у нього 0%. Я так розумію. Навіть, коли здавали декларацію про прибуток за 2015 рік , то податкова сказала здавати по формі для всіх, а не по формі для виробників с/г продукції. В 2015 та 2016 роках це фермерське господарство знаходиться на загальній системі оподаткування, неплатник ПДВ.

Якщо я не права, поправте, будь ласка

так, є такий більш-менш свіжий лист ДФСУ від 23.05.2016 № 11186/6/99-99-15-03-02-15.
але кого ж вважати сільськогосподарським підприємством - на мою думку це не обов’язково спецрежим ПДВ чи єдиний податок 4 група....

Дякую. А якщо порозмислити, що у підприємства, якому будуть надаватися послуги з оранки, в липні 2016р. була реалізація зерна власно вирощеного.

Далі слідуємо по закону:
"Відповідно до пункту 209.6 статті 209 ПКУ сільськогосподарським вважається підприємство, основною діяльністю якого є постачання вироблених (наданих) ним сільськогосподарських товарів (послуг) на власних або орендованих основних фондах, а також на давальницьких умовах, в якій питома вага вартості сільськогосподарських товарів/послуг становить не менш як 75 відсотків вартості всіх товарів/послуг, поставлених протягом попередніх 12 послідовних звітних податкових періодів сукупно."

Тобто виходить, що липень 2016р. входить в "12 послідовних звітних податкових періодів сукупно." Іншої якоїсь реалізації у підприємства не було за цей період. Тобто, чи можна вважати, що в жовтні 2016р. таке підприємство буде вважатися сільськогосподарським товаровиробником?

Так чи інакше, а остання крапка буде за податковою. Досить запитати довідку про статус платника цього підприємства.

[Юлия11]

Так чи інакше, а остання крапка буде за податковою. Досить запитати довідку про статус платника цього підприємства.[/quote]

А що дасть така довiдка- тiльки iнформацiю, на якiй системI оподаткування знаходиться фермерське господарство. Там же не буде выказано, сiльськогосподарський товаровиробник це чи нi

[olichkaflower]

Здравствуйте,подскажите,при продаже сои пополняем эл.счет 3753?спасибо

[ИнспекторПДВ]

Здравствуйте,подскажите,при продаже сои пополняем эл.счет 3753?спасибо

Соя - не зерно!!!! пополняете правильно - 3753

[olichkaflower]

спасибо,я ж и пишу-3753. А не знаете,можно для регистрации накладной по сои,пополнить счет по животным,чтоб больше вернулось?лимит-то увеличится в любом случае.Потому как по итогам Деки платить не нужно будет в таком объеме,как для регистации НН.Выше такое писал кто-то...чтоб деньги не зависали

[Бабушка]

Доброго дня! Підскажіть будь ласка , першу уточнену подую в цьому році по спец.ПДВ донарахувала по зерновим культурам за серпень 2016р подаю звітну уточнену в жовтні 2016р , додатки будуть уточнені - звітні чи зберігати у файл як уточнені - уточнений ??? Всього донараховано 740 грн в т ч 85 % в сумі 629 грн та 15% 111 грн та 3% самоштраф від суми 629 * 3% = 19 грн, а тепер думаю самоштраф від якої суми потрібно нараховувати , конкретного розяснення незустрічала , підскажіть хто подавав чи все я правильно розумію ,дякую

Самоштраф від загальної суми - 740 грн.

Не все так просто з уточненою декою по факту подачі в податковій задвоєвся додаток 10 ,за серпень 2016р та уточнені показники в жовтні за серпень додатка 10, тепер в електронному кабінеті перевірку зробила вісить недоїмка на суму здвоєння , Зателефонувала в податкову відповідь : ми незнаємо що тепер робить
Підскажіть будь ласка , я думала поставить в додатку 10 тільки різницю суму донарахування , но в такому разі уточнені показники в декларації заповнюються на основі додатка 10 і програма дає помилку звіту....

[ИнспекторПДВ]

спасибо,я ж и пишу-3753. А не знаете,можно для регистрации накладной по сои,пополнить счет по животным,чтоб больше вернулось?лимит-то увеличится в любом случае.Потому как по итогам Деки платить не нужно будет в таком объеме,как для регистации НН.Выше такое писал кто-то...чтоб деньги не зависали

как-бы можно... но, методологически неправильно ))) будут зависать переплаты по 3754....

[ИнспекторПДВ]

Доброго дня! Підскажіть будь ласка , першу уточнену подую в цьому році по спец.ПДВ донарахувала по зерновим культурам за серпень 2016р подаю звітну уточнену в жовтні 2016р , додатки будуть уточнені - звітні чи зберігати у файл як уточнені - уточнений ??? Всього донараховано 740 грн в т ч 85 % в сумі 629 грн та 15% 111 грн та 3% самоштраф від суми 629 * 3% = 19 грн, а тепер думаю самоштраф від якої суми потрібно нараховувати , конкретного розяснення незустрічала , підскажіть хто подавав чи все я правильно розумію ,дякую

Самоштраф від загальної суми - 740 грн.

Не все так просто з уточненою декою по факту подачі в податковій задвоєвся додаток 10 ,за серпень 2016р та уточнені показники в жовтні за серпень додатка 10, тепер в електронному кабінеті перевірку зробила вісить недоїмка на суму здвоєння , Зателефонувала в податкову відповідь : ми незнаємо що тепер робить
Підскажіть будь ласка , я думала поставить в додатку 10 тільки різницю суму донарахування , но в такому разі уточнені показники в декларації заповнюються на основі додатка 10 і програма дає помилку звіту....

в податковій вже не можуть до відому прийняти Ваш уточнюючий поданий у жовтні?