ПДв і взаємозалік

[Олеся26]

Доброго дня. Така ситуація. Керівник придумав дати техніку в оренду на умовах, що сторона контрагент не буде платити за оренду, а буде проводити ремонт на умовах взаємозаліку. Які мої дії?
1. Договір з сумами (Звичайний чи про взаємозалік?)
2. Акти виконаних робіт
3. ПН

А далі?
Як показати, що контрагент дійсно проводив ремонт?
Чи може я взагалі не так думаю?

[Marlboro]

Для начала Вам нужно определится - будете заключать договор бартера (товар-работы), или два отдельных договора которые потом будете "взаимозачитывать"?
От этого зависит ряд нюансов по части учета. Я бы советовал Вам пойти другим вариантом, т.е. делать взаимозачеты, а не бартер.
Кроме того непонятно ремонт чего будет делать контрагент - сданной в аренду техники или чего-то еще?

В таком случае:
1) С Вашей стороны:
- договор аренды;
- акт по аренде;
- НН если плательщики НДС;
2) С их стороны:
- договор подряда;
- акты выполненных работ;
- НН если плательщики НДС;
3) Составляете двусторонний акт зачета требований и усьо.

[Олеся26]

Для начала Вам нужно определится - будете заключать договор бартера (товар-работы), или два отдельных договора которые потом будете "взаимозачитывать"?
От этого зависит ряд нюансов по части учета. Я бы советовал Вам пойти другим вариантом, т.е. делать взаимозачеты, а не бартер.
Кроме того непонятно ремонт чего будет делать контрагент - сданной в аренду техники или чего-то еще?

В таком случае:
1) С Вашей стороны:
- договор аренды;
- акт по аренде;
- НН если плательщики НДС;
2) С их стороны:
- договор подряда;
- акты выполненных работ;
- НН если плательщики НДС;
3) Составляете двусторонний акт зачета требований и усьо.

Соответственно и у них и у нас возникает НДС по первому событию - отгрузке?
А почему договор подряда?, а к примеру не договор про надання послуг?

[ScAudit]

По ндс -да, первым событием будет акт на аренду у одного и акт на рем. работы у второго.
Ремонт по эк. сути это работы, не услуги.
Если не нравиться только название " договор подряда" назовите его договором ремонтных работ. Суть останется та же.

[Marlboro]

Соответственно и у них и у нас возникает НДС по первому событию - отгрузке?
А почему договор подряда?, а к примеру не договор про надання послуг?

Как уже выше отметили - если это ремонт, то тогда договор будет подрядным. Если обслуживание или что-то такое не капитальное - тогда можно и услуги.

[Олеся26]

А можно как то выйти из ситуации, каким то договором, что бы НДС не начислять?

[Marlboro]

Серьезно? Нет, так нельзя.
Проводите операцию по "черной бухгалтерии" - т.е. ни Вы, ни вторая сторона договор, акты и все остальное просто не показываете в учете.
НДС просто оформлением по другому договора не обойти.

[Олеся26]

Серьезно? Нет, так нельзя.
Проводите операцию по "черной бухгалтерии" - т.е. ни Вы, ни вторая сторона договор, акты и все остальное просто не показываете в учете.
НДС просто оформлением по другому договора не обойти.

В том то и дело, что ситуация такая:
Директор сдал на металлолом или продал (в данном случае без разницы) какую то рухлядь вернее ОС. Чтобы не начислять ПДВ или может с какой то другой целью, не знаю с какой (может потому, что покупатель давал деньги здесь и сейчас, а на переоформление уходит время) оформил договор аренды. Они же так любят сделать, а потом спрашивать что да как. Так вот. Грубо говоря он его продал, но так как решил, что если сдаст типа в аренду по документам, а на самом деле получит неоходимую сумму, то так экономнее....
Как бы лучше выйти из ситуации?

[Marlboro]

Я думаю в таком случае ничего такого "мутить" не нужно, все-равно рано или поздно с этим ОС нужно будет что-то делать, куда-то девать с баланса (оно ж там было?).
Так что по доброму спишите или лучше продайте за символическую сумму самому директору.

[Олеся26]

Я думаю в таком случае ничего такого "мутить" не нужно, все-равно рано или поздно с этим ОС нужно будет что-то делать, куда-то девать с баланса (оно ж там было?).
Так что по доброму спишите или лучше продайте за символическую сумму самому директору.

А разве можно за символическую? В налоговой дали усную консультацию. Чтобы себя застраховать лучше сделать оценку и тогда продавать. А там уже без разницы кому продавать. Я не думаю что дир пользуется особыми льотами по покупке.