КАК ПЕРЕКРЫТЬ неоплаченные обязательства НДС августа -минусом декабря

[mklora]

Декларация НДС за 08.14 - к оплате в бюджет - 30000грн.
Декларация НДС за 09.14 - пустышка
Декларация НДС за 10.14 - пустышка
Декларация НДС за 11.14 - пустышка
Директор принес много налоговых за 10 и 11.2014
Уточненная Декларация НДС За 11.14 - получается отрицательная - примерно минус 34000грн. (налоговый кредит октября и ноября 2014г.)

Как правильнее поступить:
Уточнить ноябрь - но пропустят ли?
или
подать Деку за 12.2014 отрицательную с Додатком 3
или
подать Деку за 12.2014 отрицательную с Додатком 2 - и куда потом денется наш минус.
Как перекрыть этим минусом налоговые обязательства августа.

[mklora]

Люди, подскажите что-нибудь!

[Любознательная]

Декларация НДС за 08.14 - к оплате в бюджет - 30000грн.
Декларация НДС за 09.14 - пустышка
Декларация НДС за 10.14 - пустышка
Декларация НДС за 11.14 - пустышка
Директор принес много налоговых за 10 и 11.2014
Уточненная Декларация НДС За 11.14 - получается отрицательная - примерно минус 34000грн. (налоговый кредит октября и ноября 2014г.)

Как правильнее поступить:
Уточнить ноябрь - но пропустят ли?
или
подать Деку за 12.2014 отрицательную с Додатком 3
или
подать Деку за 12.2014 отрицательную с Додатком 2 - и куда потом денется наш минус.
Как перекрыть этим минусом налоговые обязательства августа.

Вы задаете вопрос и тут же "перекрываете" людям возможность дать Вам ответ.
Что это за фраза - "пропустят ли"?
Есть положения нормативно-правовых актов, которые позволяют или не позволяют что-то делать.
А интересоваться тем, типа, какое "народное творчество" придумают налоговики именно ВАШЕЙ налоговой инспекции, чтобы, например, не принять, так на этот вопрос Вам никто не сможет ответить.
Это уже Ваше дело - найти возможность преодолеть это "народное творчество", если такое будет иметь место.

Самый лучший вариант для Вас:
1. Подать отдельную Уточненку за 10-ый месяц (в ней изменится сумма в строке 20.2);
2. Тут же подать отдельную Уточненку за 11 месяц (в ней отразить "потерянные" НН, по ним будет отражена сумма НДС в строке 20.2 и новую цифру в строке 21.2 из октября). В этой Уточненке уже будет заполнена строка 23.2
3. Все это подать до 20.01.2015.
4. Потом подать Декларацию за декабрь, в ней будет заполнена строка 21.2 из ноябрьской Уточненки (из строки 20.2). В этой декабрьской декларации тоже уже может быть заполнена строчка 23.2.
5. Только после этого подавать Уточненку за август. С цифрами - разберитесь сами.

[МаріяМ]

Не цілком згідна. Податкові накладні за попередні місяці, які в грудні приніс директор, абсолютно правильно попадають в декларацію за грудень, і збільшувати податковий кредит за попередні місяці не повинні, так як це була не помилка, а неотримані накладні. З нового року буде дещо інакше. Всі накладні повинні бути отрримані вчасно, значить і відображатимуться в місяці їх виписки ( а не по отриманню, як зараз)

[Любознательная]

Не цілком згідна. Податкові накладні за попередні місяці, які в грудні приніс директор, абсолютно правильно попадають в декларацію за грудень, і збільшувати податковий кредит за попередні місяці не повинні, так як це була не помилка, а неотримані накладні. З нового року буде дещо інакше. Всі накладні повинні бути отрримані вчасно, значить і відображатимуться в місяці їх виписки ( а не по отриманню, як зараз)

Мы рассматривали ситуацию, когда еще не было последнего Закона о внесении изменений в Налоговый кодекс, который утряс многие моменты, связанные со строчками 20.2, 23.1, 23.2, 24 . При этом произошла и передвижка на один месяц.
Поэтому, базируясь на той информации, которая была на тот момент, я порекомендовала ОПТИМАЛЬНЫЙ вариант для решения "проблемы".
Есть такая поговорка "Раньше сядешь, раньше выйдешь". На тот момент было главным не затягивать "всовывание" НН в налоговую отчетность по НДС!
И еще одно. Целью автора была необходимость подачи плюсовой Уточненки за август (так сказать, "малой кровью").
Если бы автор налоговые накладные ноября засунула в декабрьскую декларацию, то в декабрьской декларации результат отразился бы в строке 20.2 и все.
Этот результат напомнился бы в январской декларации в строке 21.2 и уже в ней отразился бы как возмещение в строке 23.1. Эта декларация подавалась бы аж в феврале.
Итого автор бы потеряла лишнее время для возможности подать плюсовую Уточненку за август.

P.S. Поэтому стоит всегда улавливать ГЛАВНУЮ цель, которую ставит автор вопроса, а не просто рассматривать возможные варианты...