бух.проводки НДС

Розділ V ПКУ
MiMi
Ученик
Повідомлень: 4
З нами з: 22 березня 2011, 09:48

Повідомлення MiMi »

Помогите, пожалуйста! Первый раз столкнулась с НДС! Предприятие (плат.НДС) приобретает товары с НДС. Какие будутс проводки:1) если с предоплатой, 2)и оплатой после поставки.

Виктория 80
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 7199
З нами з: 22 червня 2011, 05:34
Дякував (ла): 1215 разів
Подякували: 1825 разів

Повідомлення Виктория 80 »

педоплата 600 грн.
1) первое предоплата

Дт Кт
631(6852) 311 600,00
6442 6441 100,00 (ндс)
6415 6442 100,00 - введена налоговая - это если проводки делаются по налоговой накладной

2) оприходование услуги - товара

6441 631 100,00(ндс)

20,28,84 631 500,00
91,92,94
(какой вам надо)


СНАЧАЛА УСЛУГА ИЛИ ТОВАР А ПОТОМ ОПЛАТА
1) приход

6442 631 100,00
20 и .т.д 631 500,00
6415 6442 100,00 - введена налоговая
631 311 600,00 оплачено

пишу как я веду мне так удобнее отследить не достающие налоговые накладные

MiMi
Ученик
Повідомлень: 4
З нами з: 22 березня 2011, 09:48

Повідомлення MiMi »

Спасибо!!!

Люсив
Ученик
Повідомлень: 1
З нами з: 15 липня 2011, 00:08

Повідомлення Люсив »

Помогите, пожалуйста, мы юр.лицо не плательщики НДС, но по договору нам поставляют интернет с НДС. Какие будут бух.проводки? Заранее благодарю.

liliya1702
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 169
З нами з: 04 січня 2011, 06:55
Дякував (ла): 18 разів

Повідомлення liliya1702 »

Люсив писав:Помогите, пожалуйста, мы юр.лицо не плательщики НДС, но по договору нам поставляют интернет с НДС. Какие будут бух.проводки? Заранее благодарю.
Дт 92 Кт 6852 на загальну суму з ПДВ

Серьга
Ученик
Повідомлень: 8
З нами з: 25 лютого 2011, 03:17

Повідомлення Серьга »

Привет форумчане
Какие проводки следует делать если предприятие перечислило финансовую(безвозвратную) помощь фонду помощи детям-инвалидам?

Liona
Мастер
Мастер
Повідомлень: 50
З нами з: 17 липня 2011, 09:12
Дякував (ла): 1 раз

Повідомлення Liona »

Уважаемый коллеги подскажите проводки по НДС

1. Реализация: 702 6432

2. выписка налоговой 6432 6412

3. возврат 704 6432 сторно

4. выписка прилож№2 6432 6412 сторно


так я закрываю когда возврат товара от плательщика НДС

но как свернуть с 6432 если покупатель не плательщик т.к я не могу выписать приложение №2?

Inna Medvetska
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1617
З нами з: 08 вересня 2010, 04:09
Дякував (ла): 78 разів
Подякували: 146 разів

Повідомлення Inna Medvetska »

Liona писав:Уважаемый коллеги подскажите проводки по НДС

1. Реализация: 702 6432

2. выписка налоговой 6432 6412

3. возврат 704 6432 сторно

4. выписка прилож№2 6432 6412 сторно


так я закрываю когда возврат товара от плательщика НДС

но как свернуть с 6432 если покупатель не плательщик т.к я не могу выписать приложение №2?
вы его выписать должны, потомучто уменьшаете всое нал. обезательство, просто покупатель его у себя не будет применять

Liona
Мастер
Мастер
Повідомлень: 50
З нами з: 17 липня 2011, 09:12
Дякував (ла): 1 раз

Повідомлення Liona »

Inna Medvetska писав: вы его выписать должны, потомучто уменьшаете всое нал. обезательство, просто покупатель его у себя не будет применять
вы не поняли

я не могу выписать корректировку т.к. покупатель не плательщик НДС.
возврат идет по браку, но деньги не возвращаются , т.е. нет условий позволяющих корректировать НДС при возврате неплательщику.

Если с налоговым учетом все понятно, то с бухучетом я запуталась: куда списывать этот возвратный НДС? сейчас он у меня провисает красным на 6432.

Виктория 80
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 7199
З нами з: 22 червня 2011, 05:34
Дякував (ла): 1215 разів
Подякували: 1825 разів

Повідомлення Виктория 80 »

Liona писав:
Inna Medvetska писав: вы его выписать должны, потомучто уменьшаете всое нал. обезательство, просто покупатель его у себя не будет применять
вы не поняли

я не могу выписать корректировку т.к. покупатель не плательщик НДС.
возврат идет по браку, но деньги не возвращаются , т.е. нет условий позволяющих корректировать НДС при возврате неплательщику.

Если с налоговым учетом все понятно, то с бухучетом я запуталась: куда списывать этот возвратный НДС? сейчас он у меня провисает красным на 6432.
можете выписать но оставляете у себя ведь вы же должны уменьшить НО, а ндс на затраты

Відповісти

Повернутись до “ПДВ”