НДС неустойка от нерезидента

Vikfin

Подскажите, пжл, уменя такая ситуация: нерезидент-поставщик компенсирует неустойку за простой груза на таможне (по его вине-ошибки в СТ-1) в неустойку входит компенсация простоя транспорта и услуги таможенного терминала (все это мы прилагаем к притензии-копии документов, которые на нас выставляет транспортник и таможня). Груз растоможился в январе, мы все это отразили в НК (НДС) Притензия выставлена в феврале, компенсирована в марте. Как нам правильно оформить первичку, и галавный вопрос - НУЖНО ЛИ НА ЭТО ВСЕ НАЧИСЛИТЬ НДС (обязательства).

Galina V

Vikfin писав:Подскажите, пжл, уменя такая ситуация: нерезидент-поставщик компенсирует неустойку за простой груза на таможне (по его вине-ошибки в СТ-1) в неустойку входит компенсация простоя транспорта и услуги таможенного терминала (все это мы прилагаем к притензии-копии документов, которые на нас выставляет транспортник и таможня). Груз растоможился в январе, мы все это отразили в НК (НДС) Притензия выставлена в феврале, компенсирована в марте. Как нам правильно оформить первичку, и галавный вопрос - НУЖНО ЛИ НА ЭТО ВСЕ НАЧИСЛИТЬ НДС (обязательства).

Штрафы, пени, неустойки не могут относится на ВР в налогом учете. Но уж если Вы отразили у себя НК по НДС, то естественно, при выставлении на компенсацию должны начислять встречные НО, что выйти на ноль по НДС.

Vikfin

Спс. за ответ. Но я думаю, может лучше подать уточненку за январь, снять НК. А вот нужно ли по правилам Налогового Кодекса начислять обязательства по нерезиденту и как - в т.ч или сверху

Galina V

Vikfin писав:Спс. за ответ. Но я думаю, может лучше подать уточненку за январь, снять НК. А вот нужно ли по правилам Налогового Кодекса начислять обязательства по нерезиденту и как - в т.ч или сверху

Нужно все убрать из НК, и выставить на компенсацию сумму неустойки без всяких до начислений.