НДС ТЭО при импорте
При оприходовании импортного товара, сумма транспорта без НДС включается в себестоимость товара. Сумма НДС зависает на 631 счете ( по банковской виписке оплата перевозчику). Т.е. у меня по дебету 631 накапливается сумма НДС по транспорту. Подскажите, пжл, как его можно списать, кто сталкивался.
А в чем разница? Импортный товар-не импортный.Если транспортные услуги на територии Украины, получите налоговую накладную- закроете счет. Если услуги оказаны за пределами страны, то стоимость транспорта должна быть включена в ст-ть товара еще при разтамаживании. НДСа-0. Или я что-то не поняла?
Я имела в виду транспртные услуги на территории Украины. Разница в том, что сумму по траспорту я закрываю не актом выполненных работ, а провожу сумму без НДС через ГТД. И получается по банку на 631 сч. села сумма с НДС, а в ГТД сумма транспорта без НДС. Т.е. разница (НДС) не закрывается приходным документом. А налоговая накладная закрывает сч 6415 именно НДС. Может я что-то непонятно написала, но сама уже запуталась.](*,)
А что, сумма транспортных в ГТД выделена отдельной строкой? Где Вы берете эту цифру? По идее у Вас должен быть заключен договор с перевозчиком, если Вы не используете собственный транспорт. Значит, д.б. акты выполненых работ. Раньше таможня требовала справку-расчет транспортных затрат, если в контракте оговорено, что транспорт - за Ваш счет, но эта сумма автоматически включалась в ст-ть. Что не так?
В ГТД транспорт не указывается, экспедитор дает акт, договор есть. А вот в 1С, когда провожу ГТД, траспорт ввожу без НДС ( в самом документе приходная накладная - ГТД) и акт вып. работ по 1С уже непровожу. И получается что НДС с 631 ( расчеты с поставщиками (транспорт) не закрывается. Может я опять намудрила и непонятно изложила..... Но никак не могу разобраться.
Попробуйте иначе.Через ГМД( прих.накл.) проводить только то, что есть на ГМД. А услуги экспедитора проводить через акт выполненых работ. Если не сможете эти услуги доплюсовать до товара, то ,на крайний случай, есть вариант с ручной проводкой.
Спасибо большое за участие. Но все-таки на какой счет с 631 сделать проводку[-o<
Да, забили Вы гвоздь своим вопросом! Нашла для Вас "шпаргалку":
"....часть стоимости перевозки "по территории Украины" вносится отдельным документом "расходы на приобретение".Этот документ можно создать как при помощи "Документы", так и при помощи "Ввести на основании". В документе необходимо сослаться на приходную накладную ( ГМД сделать раньше ), к которой будут привязаны транспортные затраты.При вводе на основании реквизит "Приходная накладная" заполнится автоматически. Дерзайте!
Акт перевозчика отдельным документом проводить уже не нужно.
Если не получится - пишите!
"....часть стоимости перевозки "по территории Украины" вносится отдельным документом "расходы на приобретение".Этот документ можно создать как при помощи "Документы", так и при помощи "Ввести на основании". В документе необходимо сослаться на приходную накладную ( ГМД сделать раньше ), к которой будут привязаны транспортные затраты.При вводе на основании реквизит "Приходная накладная" заполнится автоматически. Дерзайте!
Акт перевозчика отдельным документом проводить уже не нужно.
Если не получится - пишите!
Всем спасибо. Нашла я ошибку! У меня по приходной накладной надо ручками делать проводку по сумме НДС 6441(налоговый кредит) 631. Именно по транспорту. 1С у меня версия 7,7 - нет отдельно "расходов на приобретение".=d>