Уточненка НДС 2014

[voko]

Допоможіть, будь ласка виправити помилку.
У спецдекларації з ПДВ за січень пропущено запис у рядку 21.1 "значення рядка 20.2 попереднього звітного (податкового) періоду" (це було від’ємне значення, рядок 20.2 з грудневої спецдекларації).

Яким чином виправити помилку? Додатки 5 та 9, я так розумію, подавати не потрібно? Чи уточнювати лише січневу спецдекларацію, чи також і лютневу? Що подавати: УР (додаток до декларації) - J0217104, чи УР (самостійний) - J0217006?

Дякую за допомогу.

[feoklena]

Допоможіть, будь ласка виправити помилку.
У спецдекларації з ПДВ за січень пропущено запис у рядку 21.1 "значення рядка 20.2 попереднього звітного (податкового) періоду" (це було від’ємне значення, рядок 20.2 з грудневої спецдекларації).

Яким чином виправити помилку? Додатки 5 та 9, я так розумію, подавати не потрібно? Чи уточнювати лише січневу спецдекларацію, чи також і лютневу? Що подавати: УР (додаток до декларації) - J0217104, чи УР (самостійний) - J0217006?

Дякую за допомогу.

Не знаю ньюансы спецдеклараций, но я (в обычной) подаю уточнюючий самостийный, дод. 5 и 9 не надо подавать, если не было изменений. Если на февральскую декларацию этот минус не повлиял, то ее исправлять не надо. И не забудьте про дод.2, если у вас есть стр. 22.

[tirisha]

подскажите пожалуйста - сдала уточненку. в результате появилась 24строка. звонят с налоговой - говорят я не имею права подавать уточненку, если в результате возникает возмещение
Кто прав?

[feoklena]

подскажите пожалуйста - сдала уточненку. в результате появилась 24строка. звонят с налоговой - говорят я не имею права подавать уточненку, если в результате возникает возмещение
Кто прав?

Не вижу оснований для отказа, просто вы своей стр.24 портите их показатели. Решать вам, что делать дальше.

[Аняша]

Добрый вечер! Скажите, пожалуйста, верно ли я понимаю. Мне необходимо сделать уточненку за январь 2014г. Неебходимо увеличить кредит, добавить в стр.10 - 15000,00 грн. Если я делаю самостоятельный документ (j0217006), то я в гр. 4 первого и второго разделов переношу цифры с декларации январьской, а в гр.5 этих разделов вношу верные цифры. Что необходимо заполнить в третьем разделе? Затем надо сделать уточ.Дод.5 Прежние цифры с минусом и верные с плюсом. Формирую пакети отправляю.
Если это верно, то в дальнейшем при сдаче Декларации за февраль, я только в реестре показываю две строки (одну с плюсом, другую с минусом в память об утоненке), а Дод.5 только по февральским НН и Деклар. уже только по февральскому Дод.5. Если я что-то неверно понимаю, исправьте меня пожалуйста. Первый раз надо сдать уточненку.

В графе 4 ставите ВСЕ, абсолютно ВСЕ, что было нарисовано в той неправильной декларации...
в графе 5 ставите, абсолютно ВСЕ, что должно было быть там нарисовано, если бы Вы не сделали ошибку...
В графе 6 ставится разница между каждой из строчек. При этом отнимаете от показателя 5 строчки показатель 4 строчки. И не задумываетесь, тупо отнимаете. Потом уже проанализируете что получилось, но отнимать, не думая...

А потом результаты этих "изменений", если затронулись НЕПРЯМЫЕ строчки, должны будете учесть в декларации или февраля, или марта.
Если затронулись прямые строчки, то изменение подействует на карточку напрямую (сразу).

Подскажите пожалуйста, под непрямыми строчками какие именно подразумеваются? Мне нужно сдать уточненки за предыдущие периоды, а тм везде была заполена стр. 24 Путаюсь, что дальше с такой суммой уточнения делать при заполнении декларации за текущий период

[gerda22]

Здравствуйте, недопоказали обязательства, подаем уточненку, не понятно, что в 5 приложении писать... и нужно ли что-то писать?

[feoklena]

Добрый вечер! Скажите, пожалуйста, верно ли я понимаю. Мне необходимо сделать уточненку за январь 2014г. Неебходимо увеличить кредит, добавить в стр.10 - 15000,00 грн. Если я делаю самостоятельный документ (j0217006), то я в гр. 4 первого и второго разделов переношу цифры с декларации январьской, а в гр.5 этих разделов вношу верные цифры. Что необходимо заполнить в третьем разделе? Затем надо сделать уточ.Дод.5 Прежние цифры с минусом и верные с плюсом. Формирую пакети отправляю.
Если это верно, то в дальнейшем при сдаче Декларации за февраль, я только в реестре показываю две строки (одну с плюсом, другую с минусом в память об утоненке), а Дод.5 только по февральским НН и Деклар. уже только по февральскому Дод.5. Если я что-то неверно понимаю, исправьте меня пожалуйста. Первый раз надо сдать уточненку.

В графе 4 ставите ВСЕ, абсолютно ВСЕ, что было нарисовано в той неправильной декларации...
в графе 5 ставите, абсолютно ВСЕ, что должно было быть там нарисовано, если бы Вы не сделали ошибку...
В графе 6 ставится разница между каждой из строчек. При этом отнимаете от показателя 5 строчки показатель 4 строчки. И не задумываетесь, тупо отнимаете. Потом уже проанализируете что получилось, но отнимать, не думая...

А потом результаты этих "изменений", если затронулись НЕПРЯМЫЕ строчки, должны будете учесть в декларации или февраля, или марта.
Если затронулись прямые строчки, то изменение подействует на карточку напрямую (сразу).

Подскажите пожалуйста, под непрямыми строчками какие именно подразумеваются? Мне нужно сдать уточненки за предыдущие периоды, а тм везде была заполена стр. 24 Путаюсь, что дальше с такой суммой уточнения делать при заполнении декларации за текущий период

Вы корректируете предыдущие периоды и выходите на правильные данные за февраль 2014 и с учетом этих данных и сдаете деку за март 2014. Только учтите, что если вы корректируете деку например за май и эта корректировка не повлияла на показатели за июнь, то июнь корректировать не надо. Корректируются только те периоды, на которые предыдущие корректировки повлияли.

[feoklena]

Здравствуйте, недопоказали обязательства, подаем уточненку, не понятно, что в 5 приложении писать... и нужно ли что-то писать?

Вы же корректируете обязательства, следовательно в дод. 5 у вас появятся новые показатели. Он уточняется методом сторно. С уточненкой подаются те додатки, в которые вносятся изменения. И не забудьте уточнить реестр за тот период, в котором подаете уточненку с учетом ваших корректировок обязательств (ставите с У и исправляете методом сторно).

[Аняша]

В графе 4 ставите ВСЕ, абсолютно ВСЕ, что было нарисовано в той неправильной декларации...
в графе 5 ставите, абсолютно ВСЕ, что должно было быть там нарисовано, если бы Вы не сделали ошибку...
В графе 6 ставится разница между каждой из строчек. При этом отнимаете от показателя 5 строчки показатель 4 строчки. И не задумываетесь, тупо отнимаете. Потом уже проанализируете что получилось, но отнимать, не думая...

А потом результаты этих "изменений", если затронулись НЕПРЯМЫЕ строчки, должны будете учесть в декларации или февраля, или марта.
Если затронулись прямые строчки, то изменение подействует на карточку напрямую (сразу).

Подскажите пожалуйста, под непрямыми строчками какие именно подразумеваются? Мне нужно сдать уточненки за предыдущие периоды, а тм везде была заполена стр. 24 Путаюсь, что дальше с такой суммой уточнения делать при заполнении декларации за текущий период

Вы корректируете предыдущие периоды и выходите на правильные данные за февраль 2014 и с учетом этих данных и сдаете деку за март 2014. Только учтите, что если вы корректируете деку например за май и эта корректировка не повлияла на показатели за июнь, то июнь корректировать не надо. Корректируются только те периоды, на которые предыдущие корректировки повлияли.

Хочу уточнить... у меня постоянно есть заполненная строка 24. Если я уточняю сентябрь 2013 года в апреле 2014 года, в результате чего меняются показатели стр.24, то мне нужно последоватьно поделать уточненки ко всем последующим за сентябрем 2013 периодам, где поисправлять значения стр.24? или разницу уточнения показать только в апрельской деке?

[ar4ik]

Мне когда-то сказали в налоговой- все уточнять до момента исчезновения 24 строки, а поскольку она постоянно есть, то уточняю все до последней деки.