Да, операции, освобожденные от НДС (стр.5 Декларации) попадают в стр.6.1(общий объем налогооблагаемых операций).na-ta писав:стр 6.1 -в форме декларации звучит так "з рядка 6 - загальний обсяг операцій звітного періоду, що є об'єктом оподаткуванняЛюбознательная писав:Да, правильно. Правда, в строке 6.1 отражается то, что было отражено не в строке 5, а в другой строке. - если, например, были льготные и облагаемые операции (по ставке 20% и по ставке "0"%)na-ta писав:Уважаемые бухгалтера может у кого есть Excel форма декларации с формулами.
Предприятие производит программный продукт - заполняется стр 3, потом стр 6; а если заполняется стр 5, потом стр 6 и стр 6.1. Правильно?
То, что попадает в строчку 5 - это льгота, но к категории "объект налогообложения" относится.
То, что попадает в строчку 3 - это НЕ ОБЪЕКТ обложения НДС.
Строчка 6.1 используется для того, чтобы определить потом объемы НАЛОГООБЛАГАЕМЫХ операций (и льготынх, и нельготных) за последние 12 месяцев. В отдельных ситуациях этот показатель нужен. То, что отражено в строке 3 - для этих отдельных ситуаций не понадобится.
(рядок 1 + рядок 2.1 + рядок 2.2 + рядок 5) колонки А"
То, что попадает в строчку 5 - это льгота, но к категории "объект налогообложения" относится. Значит стр 5 ( на нашем предприятии льготные операции) = стр 6.1. Прошу подтвердите еще раз. Успокойте душу. Это для меня новые операции, хочу понять и разобраться.
А в какой программе вы формируете отчеты? Стр.6 и 6.1 - итоговые и если, например, формировать отчет в ОПЗ, то они заполняются автоматически.
