Уточнююча по ПДВ

[Olia123]

Здравствуйте! Пожалуйста, прошу посмотреть, правильно ли я считаю пеню. Нужно подать уточненку - снять 114533,94 грн налогового кредита ПДВ. Штраф 3% - 436,02 грн. Теперь пеня. уточняется апрель 2013. Значит строк, на который насчитывается пеня 536 дней (с 31 мая 2013 по 17 ноября 2014). Ставка НБУ в мае 2013 была 7,5 (не пойму, или же брать ту, которая сейчас?). Тогда процент пени за один день будет - 7,5*120365= 0,025%. И сумма пени (14533,94+436,02)*0,025:100*536=2005,97 грн. Правильно?

[Popen]

Здравствуйте! Пожалуйста, прошу посмотреть, правильно ли я считаю пеню. Нужно подать уточненку - снять 114533,94 грн налогового кредита ПДВ. Штраф 3% - 436,02 грн. Теперь пеня. уточняется апрель 2013. Значит строк, на который насчитывается пеня 536 дней (с 31 мая 2013 по 17 ноября 2014). Ставка НБУ в мае 2013 была 7,5 (не пойму, или же брать ту, которая сейчас?). Тогда процент пени за один день будет - 7,5*120365= 0,025%. И сумма пени (14533,94+436,02)*0,025:100*536=2005,97 грн. Правильно?

129.4. Пеня, визначена підпунктом 129.1.1 пункту 129.1 цієї статті, нараховується на суму податкового боргу (включаючи суму штрафних санкцій за їх наявності та без урахування суми пені) із розрахунку 120 відсотків річних облікової ставки Національного банку України, діючої на день виникнення такого податкового боргу або на день його (його частини) погашення, залежно від того, яка з величин таких ставок є більшою, за кожний календарний день прострочення у його сплаті.

[Olia123]

Здравствуйте! Пожалуйста, прошу посмотреть, правильно ли я считаю пеню. Нужно подать уточненку - снять 114533,94 грн налогового кредита ПДВ. Штраф 3% - 436,02 грн. Теперь пеня. уточняется апрель 2013. Значит строк, на который насчитывается пеня 536 дней (с 31 мая 2013 по 17 ноября 2014). Ставка НБУ в мае 2013 была 7,5 (не пойму, или же брать ту, которая сейчас?). Тогда процент пени за один день будет - 7,5*120365= 0,025%. И сумма пени (14533,94+436,02)*0,025:100*536=2005,97 грн. Правильно?

129.4. Пеня, визначена підпунктом 129.1.1 пункту 129.1 цієї статті, нараховується на суму податкового боргу (включаючи суму штрафних санкцій за їх наявності та без урахування суми пені) із розрахунку 120 відсотків річних облікової ставки Національного банку України, діючої на день виникнення такого податкового боргу або на день його (його частини) погашення, залежно від того, яка з величин таких ставок є більшою, за кожний календарний день прострочення у його сплаті.

Я заплуталась в тому, який день є днем виникнення податкового боргу? День подання УР чи останній день сплати ПДВ за квітень 2013?

[Ин]

Здравствуйте! Пожалуйста, прошу посмотреть, правильно ли я считаю пеню. Нужно подать уточненку - снять 114533,94 грн налогового кредита ПДВ. Штраф 3% - 436,02 грн. Теперь пеня. уточняется апрель 2013. Значит строк, на который насчитывается пеня 536 дней (с 31 мая 2013 по 17 ноября 2014). Ставка НБУ в мае 2013 была 7,5 (не пойму, или же брать ту, которая сейчас?). Тогда процент пени за один день будет - 7,5*120365= 0,025%. И сумма пени (14533,94+436,02)*0,025:100*536=2005,97 грн. Правильно?

129.4. Пеня, визначена підпунктом 129.1.1 пункту 129.1 цієї статті, нараховується на суму податкового боргу (включаючи суму штрафних санкцій за їх наявності та без урахування суми пені) із розрахунку 120 відсотків річних облікової ставки Національного банку України, діючої на день виникнення такого податкового боргу або на день його (його частини) погашення, залежно від того, яка з величин таких ставок є більшою, за кожний календарний день прострочення у його сплаті.

Я заплуталась в тому, який день є днем виникнення податкового боргу? День подання УР чи останній день сплати ПДВ за квітень 2013?

Наступний день після терміну сплати ПДВ за квітень 13р.

[Olia123]

Ще таке питання. І суму ПДВ по уточненці, і суму штрафу, і пеню платити на рахунок для ПДВ? Код пені 106, код штрафу 101, вірно?

[Popen]

Ще таке питання. І суму ПДВ по уточненці, і суму штрафу, і пеню платити на рахунок для ПДВ? Код пені 106, код штрафу 101, вірно?

106 - уже давно помрє... Всё на один счет одно платежкой, а в текстовке можете расписать.

[Любознательная]

Ще таке питання. І суму ПДВ по уточненці, і суму штрафу, і пеню платити на рахунок для ПДВ? Код пені 106, код штрафу 101, вірно?

А кто Вам сказал сразу платить пеню по ПДВ? Вы с инспектором советовались?

Тут есть один интересный нюанс. Если по налогу на прибыль в Декларации есть строчки, чтобы ее начислить, то Декларация по ПДВ таких строчек не имеет.
Уже не один год идут "дебаты" (между прибыльщиками и НДС-никами), а надо ли уплачивать пеню при самостоятельном исправлении ошибок. Вы ее уплатите по ПДВ и будет она висеть в переплатах аж до момента, пока какой-нибудь проверкой ее не начислят. В некоторых инспекциях инспектора не ставят условия о ее уплате, оставляют "до лучших времен" - до проверки.

[svitlass]

я б уточнялася

как же пройдет уточненка с одной 25й строкой и той на уменьшение к уплате ...

зверніться до інспектора, щоб видрукували вам деку з ЇХНЬОЇ бази. на мою думку, якщо й був якийсь глюк програми, то арифметика повинна би йти, хоч і не факт
потім треба попробувати зробити уточнену,
по практиці знаю, що там арифметика не обовязкова
АЛЕ якщо в вас відіслана правильно заповнена дека, то все що вищенаписане не читайте
хай вони виправляються

[Аврора2014]

Подскажите , как правильно запонять Деку по НДС:
В одной налоговой накладной поставщика указаны услуги с НДС 20% и услуги с НДС 0%. Это соответственно строки в Деке 10.1 и 11.1 ?
В одной НН указана сумма услуг с НДС 20% и отдельной строкой пенс взнос с услуг связи . Всего с НДС получилось = сумма без ндс +НДС + пенс сбор. В какой строке Деки по НДС указать пенс сбор ? тоже 11.1?

[svitlass]

как же пройдет уточненка с одной 25й строкой и той на уменьшение к уплате ...

зверніться до інспектора, щоб видрукували вам деку з ЇХНЬОЇ бази. на мою думку, якщо й був якийсь глюк програми, то арифметика повинна би йти, хоч і не факт
потім треба попробувати зробити уточнену,
по практиці знаю, що там арифметика не обовязкова
АЛЕ якщо в вас відіслана правильно заповнена дека, то все що вищенаписане не читайте
хай вони виправляються

нет. числится недоимка. у меня дека отослана с 4000 грн. в 18 строке и 8000 в 25 строке. (это игры с НН когда подтасовываешь под % к уплате)
Ошибка в 25 строке. Я не хочу даже нос показывать у инспектора, что хочу подать УР.
и сомневаюсь, как его , уточняющий заполнить - продублировать все строки ? и только 25-ю вывести с разницей по колонкам?

пробуйте. якщо вам в декларації таке пропустило, то в УР я думаю теж
принаймні, я знімала контроль і вписувала потрібні суми в потрібні рядки
значить кол1 і 2 переписуєте з декларації, а 25 і 25.1 виводите "мінус"
але з інспектором я б поговорила, а вдруг , у них є якийсь інший шлях - наприклад- камеральною виправити.