Распределение НК по итогам года при льготных операциях

Тюша

евгенн1974 писав:В марте пошли операции (с налогом и без) Заполнила дод 7 ряд 2 табл. 1 - вывела коэффициент.Заполнила реестр по инструкции, т.е. "проводять такий розподіл сум податкового кредиту в останній день звітного (податкового) періоду та здійснюють запис щодо коригування записів пн, за якою проведено розподіл суми податкового кредиту...у графі 5 до виду документа додається літера „Р” ...із знаком «–» у графах 9, 10 та одночасно зі знаком «+» у графах 11, 12. В декларации это выглядело так: стр. 15.1 -3000 (А) -600 (Б) стр.15.2 +3000. Как заполнять теперь за апрель реестры и строки 15.1 и 15.2?

Все последующие месяцы вы распределяете, даже если уже не будут необлагаемых операций по коэф. марта все "общепроизводственные "НН.

евгенн1974

А по реестру как-то это отражать?

Хмель

в реестре одной строкой, вид документа, например, ПНПР (добавляется Р) и заполняются графы 9,10,11,12

евгенн1974

А как теперь отразить по бухучету. У меня 1 С 7 ?

17 мая

ручной операцией
6415-6442 красненьким
949 (или варианты, см. рекомендации Минфина)- 6442 черненьким
10,11,12- 6442 черненьким (через 15й)

Письмо Министерства финансов Украины от 19.05.2011 г. № 31-08410-07-25/12852
и от 02.03.2011 г. № 31-34020-07-25/5805

Netaliya_l

Помогите пож.
У меня в марте месяце были предоставлены услуги для нерезидета и я их включила в строку 4 декларации по НДС (т.к. подпадают под пункт 186.3). И есть еще услуги по 0 и 20% ставке НДС. Нужно ли было мне делать додаток 7 и перераспределять налоговый кредит?
Если вдруг в прошлом месяце нужно было делать и подавать этот додаток (№7), но это не было сделано - как выйти из этой ситуации? Ждать проверки или подавать уточненку за март месяц и насчитать самостоятельно штраф? #wall#

17 мая

нет, у Вас ничего распределять не надо.

Netaliya_l

17 мая писав:нет, у Вас ничего распределять не надо.

Спасибо!
Меня почему то все знакомые коллеги (бухгалтера) убеждают, что надо было подавать этот додаток ...
Подскажите пожалуйста - как аргументировать при проверке налоговой мои действия (не подачу додатка №7 и распределения налогового кредита) ?

17 мая

Netaliya_l писав:Спасибо!
Меня почему то все знакомые коллеги (бухгалтера) убеждают, что надо было подавать этот додаток ...
Подскажите пожалуйста - как аргументировать при проверке налоговой мои действия (не подачу додатка №7 и распределения налогового кредита) ?

Я бы косил, на то, что я блондинка (ну, если бы был ею).
А если серьезно, то это не Вам надо аргументировать, а проверяющим.
На то они и прверяющие, чтобы писать АРГУМЕНТИРОВАННЫЙ акт о нарушениях, а Вам при проверке надо правой рукой ковыряясь в носу шаркать по полу левой ногой... и это почти на полном серьезе)))

Netaliya_l

17 мая писав:Я бы косил, на то, что я блондинка (ну, если бы был ею).
А если серьезно, то это не Вам надо аргументировать, а проверяющим.
На то они и прверяющие, чтобы писать АРГУМЕНТИРОВАННЫЙ акт о нарушениях, а Вам при проверке надо правой рукой ковыряясь в носу шаркать по полу левой ногой... и это почти на полном серьезе)))

ОГРОМНОЕ СПАСИБО!!! В случае гостей так и буду делать ... #rolf#