Уточненка НДС 2014

[FyDD]

За прошедший месяц не учтены НО и НК. В ВОБУ №117-118 темат.сборник о такой ситуации говорится о позиции ГНИ, - что можно только уточнить УРом ТОЛЬКО НО, а НК в стр.10,1 текущей Деки.
Уточнять ПК можно только если ПН были получены+включены в Реестр, НО не попали в Деку (фантастика)
Ссылаются на 127 об. консультацию, пишут что до судов доходит
.............Поделитесь. плиз у кого были такие УРы с уточнением ПК, как гни отреагировало!!!

Питання 1. Яке загальне правило формування податкового кредиту на підставі податкової накладної як документа податкового обліку?
Відповідь. Податкова накладна, яка була виписана в звітному періоді, у цьому ж звітному періоді повинна бути отримана платником податку та у цьому ж звітному періоді повинна бути включена ним до реєстру отриманих податкових накладних, та, відпоідно, повинна бути в цьому ж звітному періоді відображена в податковій звітності платника податку.
Якщо така податкова накладна згідно з даними податкового обліку платника була включена до реєстру отриманих податкових накладних цього звітного періоду, але з будь-яких причин не була відображена в податковій звітності за цей період, вона може бути відображена в податковій звітності платника податку в наступних звітних періодах, в тому числі і в складі податкового кредиту (за умови дотримання інших вимог щодо формування податкового кредиту), шляхом подання уточнюючого розрахунку за той звітний період, в якому вона була включена до реєстру отриманих податкових накладних та помилково не включена до податкової звітності.
Податкова накладна, яка отримана у періодах, наступних за періодом, в якому її виписано, включається до реєстру отриманих податкових накладних та до податкової декларації в тому звітному періоді, на який припадає дата отримання податкової накладної. В цьому випадку уточнюючий розрахунок не складається.

[FyDD]

Неужели никто не попадал в ситуацию, когда надо уточнить и НО и НК по ПК не попавшим в реестр ?
Плиз. Поделитесь опытом

[Natalenna]

Неужели никто не попадал в ситуацию, когда надо уточнить и НО и НК по ПК не попавшим в реестр ?
Плиз. Поделитесь опытом

При уточненні податкових зобов'язань не попавших нікуди ні в деку, ні в реєстр:
1. Сплатити ПЗ
2. Подати уточнюючий самостійний документ
3. У реєстрі, у розділі видані ПН після усіх ПН за місяць вписати ПН, яку довключаєте. і потім у рядок включено до уточнюючих розрахунків.

Результат: електронне повідомлення про розбіжності у деці і реєстрі на суму уточнення, після спілкування із інспектором вияснилося, що у них програма не тягне і треба подавати УТОЧНЮЮЧИЙ реєстр, якого не існує у природі.

Маразм крепчает!

[feoklena]

Неужели никто не попадал в ситуацию, когда надо уточнить и НО и НК по ПК не попавшим в реестр ?
Плиз. Поделитесь опытом

В январе подавала уточненку с увеличением НО и одновременно увеличивала НК, чтобы не платить штраф и недоимку, причем эта уточненка была за декабрь 2013. Все прошло нормально, молчат.

[Viktori]

За прошедший месяц не учтены НО и НК. В ВОБУ №117-118 темат.сборник о такой ситуации говорится о позиции ГНИ, - что можно только уточнить УРом ТОЛЬКО НО, а НК в стр.10,1 текущей Деки.
Уточнять ПК можно только если ПН были получены+включены в Реестр, НО не попали в Деку (фантастика)
Ссылаются на 127 об. консультацию, пишут что до судов доходит
.............Поделитесь. плиз у кого были такие УРы с уточнением ПК, как гни отреагировало!!!

Питання 1. Яке загальне правило формування податкового кредиту на підставі податкової накладної як документа податкового обліку?
Відповідь. Податкова накладна, яка була виписана в звітному періоді, у цьому ж звітному періоді повинна бути отримана платником податку та у цьому ж звітному періоді повинна бути включена ним до реєстру отриманих податкових накладних, та, відпоідно, повинна бути в цьому ж звітному періоді відображена в податковій звітності платника податку.
Якщо така податкова накладна згідно з даними податкового обліку платника була включена до реєстру отриманих податкових накладних цього звітного періоду, але з будь-яких причин не була відображена в податковій звітності за цей період, вона може бути відображена в податковій звітності платника податку в наступних звітних періодах, в тому числі і в складі податкового кредиту (за умови дотримання інших вимог щодо формування податкового кредиту), шляхом подання уточнюючого розрахунку за той звітний період, в якому вона була включена до реєстру отриманих податкових накладних та помилково не включена до податкової звітності.
Податкова накладна, яка отримана у періодах, наступних за періодом, в якому її виписано, включається до реєстру отриманих податкових накладних та до податкової декларації в тому звітному періоді, на який припадає дата отримання податкової накладної. В цьому випадку уточнюючий розрахунок не складається.

Уточняла и НО и НК через Ур. Все просто.
В графу 4 переписываете показатели декларации, в графу 5 правильные (с учетом пропущенных НН). Графа 6 разница между 4 и 5. Если есть недоимка по налогу насчитываете 3%.
В додаток 5 включаете только пропущенные НН. В реестр тоже.
Сначала делаем считаем, платим налоги + штраф 3% + пеню, а потом сбрасываем деку.

[feoklena]

За прошедший месяц не учтены НО и НК. В ВОБУ №117-118 темат.сборник о такой ситуации говорится о позиции ГНИ, - что можно только уточнить УРом ТОЛЬКО НО, а НК в стр.10,1 текущей Деки.
Уточнять ПК можно только если ПН были получены+включены в Реестр, НО не попали в Деку (фантастика)
Ссылаются на 127 об. консультацию, пишут что до судов доходит
.............Поделитесь. плиз у кого были такие УРы с уточнением ПК, как гни отреагировало!!!

Питання 1. Яке загальне правило формування податкового кредиту на підставі податкової накладної як документа податкового обліку?
Відповідь. Податкова накладна, яка була виписана в звітному періоді, у цьому ж звітному періоді повинна бути отримана платником податку та у цьому ж звітному періоді повинна бути включена ним до реєстру отриманих податкових накладних, та, відпоідно, повинна бути в цьому ж звітному періоді відображена в податковій звітності платника податку.
Якщо така податкова накладна згідно з даними податкового обліку платника була включена до реєстру отриманих податкових накладних цього звітного періоду, але з будь-яких причин не була відображена в податковій звітності за цей період, вона може бути відображена в податковій звітності платника податку в наступних звітних періодах, в тому числі і в складі податкового кредиту (за умови дотримання інших вимог щодо формування податкового кредиту), шляхом подання уточнюючого розрахунку за той звітний період, в якому вона була включена до реєстру отриманих податкових накладних та помилково не включена до податкової звітності.
Податкова накладна, яка отримана у періодах, наступних за періодом, в якому її виписано, включається до реєстру отриманих податкових накладних та до податкової декларації в тому звітному періоді, на який припадає дата отримання податкової накладної. В цьому випадку уточнюючий розрахунок не складається.

Уточняла и НО и НК через Ур. Все просто.
В графу 4 переписываете показатели декларации, в графу 5 правильные (с учетом пропущенных НН). Графа 6 разница между 4 и 5. Если есть недоимка по налогу насчитываете 3%.
В додаток 5 включаете только пропущенные НН. В реестр тоже.
Сначала делаем считаем, платим налоги + штраф 3% + пеню, а потом сбрасываем деку.

Можно дополню. Если уточненка делается в июле, то в общий реестр за июль включаются пропущенные налоговые с пометкой, что вошли в уточненный расчет. Уточненку сдаете без реестра, реестр пойдет в своем месяце.

[Viktori]

За прошедший месяц не учтены НО и НК. В ВОБУ №117-118 темат.сборник о такой ситуации говорится о позиции ГНИ, - что можно только уточнить УРом ТОЛЬКО НО, а НК в стр.10,1 текущей Деки.
Уточнять ПК можно только если ПН были получены+включены в Реестр, НО не попали в Деку (фантастика)
Ссылаются на 127 об. консультацию, пишут что до судов доходит
.............Поделитесь. плиз у кого были такие УРы с уточнением ПК, как гни отреагировало!!!

Питання 1. Яке загальне правило формування податкового кредиту на підставі податкової накладної як документа податкового обліку?
Відповідь. Податкова накладна, яка була виписана в звітному періоді, у цьому ж звітному періоді повинна бути отримана платником податку та у цьому ж звітному періоді повинна бути включена ним до реєстру отриманих податкових накладних, та, відпоідно, повинна бути в цьому ж звітному періоді відображена в податковій звітності платника податку.
Якщо така податкова накладна згідно з даними податкового обліку платника була включена до реєстру отриманих податкових накладних цього звітного періоду, але з будь-яких причин не була відображена в податковій звітності за цей період, вона може бути відображена в податковій звітності платника податку в наступних звітних періодах, в тому числі і в складі податкового кредиту (за умови дотримання інших вимог щодо формування податкового кредиту), шляхом подання уточнюючого розрахунку за той звітний період, в якому вона була включена до реєстру отриманих податкових накладних та помилково не включена до податкової звітності.
Податкова накладна, яка отримана у періодах, наступних за періодом, в якому її виписано, включається до реєстру отриманих податкових накладних та до податкової декларації в тому звітному періоді, на який припадає дата отримання податкової накладної. В цьому випадку уточнюючий розрахунок не складається.

Уточняла и НО и НК через Ур. Все просто.
В графу 4 переписываете показатели декларации, в графу 5 правильные (с учетом пропущенных НН). Графа 6 разница между 4 и 5. Если есть недоимка по налогу насчитываете 3%.
В додаток 5 включаете только пропущенные НН. В реестр тоже.
Сначала делаем считаем, платим налоги + штраф 3% + пеню, а потом сбрасываем деку.

Можно дополню. Если уточненка делается в июле, то в общий реестр за июль включаются пропущенные налоговые с пометкой, что вошли в уточненный расчет. Уточненку сдаете без реестра, реестр пойдет в своем месяце.

Я всегда сдавала без реестра, НО где-то читала что и реестр тоже надо уточнять.

[feoklena]

Я уточняла, вернее расширила ответ для FyDD. Не обижайтесь, что дописала на основе вашего сообщения )

[Viktori]

Я уточняла, вернее расширила ответ для FyDD. Не обижайтесь, что дописала на основе вашего сообщения )

Какие обиды? Вендетта #hunter#

[feoklena]

Я уточняла, вернее расширила ответ для FyDD. Не обижайтесь, что дописала на основе вашего сообщения )

Какие обиды? Вендетта #hunter#

#hi5#