Декларация НДС

[Tasa]

Подскажите, я правильно поняла: теперь все полученные НН лучше отображать месяц в месяц( некоторые НН придерживать нет смысла)?

Забудьте про непоказувать,,, усе, нема такого... ПЗ всі, ПК при наявності реєстрації.

[marinato]

Уважаемые бухгалтера, пожалуйста, подскажите или ссылку дайте на пример заполнения деки НДС, #thank2# если УР за декабрь, входит в состав деки, в декабре был "-", т.е. графа 20.2, УР этот минус увеличивает, а январская дека и близко не перекрывает даже тот "-", который был изначально....#swoon# Пожалуйста!!!!! Откликнитесь, мудрейшие!!!!! #drinks# впервые в декабре решила уйти в минус и затянуть всё отложенное "добро"... а тут подтянулось ещё добра немеряно...да всё бумажное... не пойму, где это добро должно просуммироваться????? в д.5 включать все НН? и январские и из уточненки? д.2 и д.3 заполнять обязательно? в феврале дека будет с + и этот кОшмар съест... #music#

#clamping# SOS!!!!!#clamping# SOS!!!!#clamping# SOS!!!!!!

МУДРЕЙШИЕ, СВЕТОЧИ МЫСЛИ!!!! ПОДСКАЖИТЕ, плс.!!!!!!! если в деке за декабрь строка 20.2 = 27т., УР в составе деки за январь добавляет в строку 20.2 еще 40т., то что показывать в строках 21.1 , 22 , 23.2 ??? ЕСЛИ НЕ УЧИТЫВАТЬ УР, ТО В СТРОКЕ 18 ДЕКИ ЗА ЯНВАРЬ 1Т. ГРН. Плс, откликнитесь!!!!!

[КРисс]

Подскажите, я правильно поняла: теперь все полученные НН лучше отображать месяц в месяц( некоторые НН придерживать нет смысла)?

Забудьте про непоказувать,,, усе, нема такого... ПЗ всі, ПК при наявності реєстрації.

получается сидеть ждать до последнего пока клиент зарегистрирует налоговые короче не получится в первых числах месяца сдать деку тянуть до последнего как сегодня не пр ходят квитанции о принятии декларации и все.Завтра бежать в налоговую , вот тебе и электронная отчетность.

[levva5]

мы отправили деку за январе с декабрьскими налоговыми. Письмо- это не закон... надоело уже.... Они бы вообще бы 20 это письмо опубликовали, писатели....

[Любознательная]

По правилам заполнения Декларации - последняя строке, где отражается то, что "родилось" в строке 19 этого месяца - строчка 20.2.

а по кодексу?
з 01/01/15 ст 200.4

200.4. При від'ємному значенні суми, розрахованої згідно з пунктом 200.1 цієї статті, така сума:
а) враховується у зменшення суми податкового боргу з податку, що виник за попередні звітні (податкові) періоди (у тому числі розстроченого або відстроченого відповідно до цього Кодексу) в частині, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пункту 200 1.3 статті 200 1 цього Кодексу на момент отримання контролюючим органом податкової декларації, а в разі відсутності податкового боргу -
б) або підлягає бюджетному відшкодуванню за заявою платника у сумі податку, фактично сплаченій отримувачем товарів/послуг у попередніх та звітному податкових періодах постачальникам таких товарів/послуг або до Державного бюджету України, в частині, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пункту 200 1.3 статті 200 1 цього Кодексу на момент отримання контролюючим органом податкової декларації,
в) та/або зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду.

в ПКУ поміняли, а по старій деці .... #wall#
тому аудитора так і дають поради, але як це зробити в декларації ?????

Вы привели ОБЩИЕ положения, а есть еще и ОСОБЫЕ положения, которые имеют приоритет и в основном всегда находятся в последних главах Налогового кодекса.

РОЗДІЛ XX. ПЕРЕХІДНІ ПОЛОЖЕННЯ
Підрозділ 2. Особливості справляння податку на додану вартість

33. За вибором платника податку, який він відображає у заяві, що подається у складі податкової декларації, непогашені залишки сум податку на додану вартість, що були заявлені платниками податку до бюджетного відшкодування за звітні (податкові) періоди до 1 лютого 2015 року, задекларовані до бюджетного відшкодування за звітні (податкові) періоди до 1 лютого 2015 року в рахунок зменшення податкових зобов'язань з податку на додану вартість наступних звітних (податкових) періодів, від'ємне значення суми, розрахованої згідно з пунктом 200.1 статті 200 цього Кодексу, та залишок від'ємного значення попередніх звітних (податкових) періодів після бюджетного відшкодування, задекларовані платниками податку за звітні (податкові) періоди до 1 лютого 2015 року:

а) або без проведення перевірок, передбачених статтею 200 цього Кодексу, збільшують розмір суми податку, на яку платник має право зареєструвати податкові накладні / розрахунки коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, визначену пунктом 2001.3 статті 2001 цього Кодексу, з одночасним збільшенням розміру суми податкового кредиту у податковій декларації за звітний (податковий) період, в якому було здійснено таке збільшення.

Суми такого від'ємного значення та/або бюджетного відшкодування можуть бути перевірені контролюючим органом у загальновстановленому порядку;

б) або підлягають поверненню платнику у порядку, визначеному статтею 200 Кодексу у редакції, що діяла станом на 31 січня 2014 року.

Как видите, речь идет о строчках 20.2, 23.1. 23.2 и 24 Декларации по НДС отчетных периодов, которые до 1 февраля 2015 года

[Любознательная]

Уважаемые бухгалтера, пожалуйста, подскажите или ссылку дайте на пример заполнения деки НДС, #thank2# если УР за декабрь, входит в состав деки, в декабре был "-", т.е. графа 20.2, УР этот минус увеличивает, а январская дека и близко не перекрывает даже тот "-", который был изначально....#swoon# Пожалуйста!!!!! Откликнитесь, мудрейшие!!!!! #drinks# впервые в декабре решила уйти в минус и затянуть всё отложенное "добро"... а тут подтянулось ещё добра немеряно...да всё бумажное... не пойму, где это добро должно просуммироваться????? в д.5 включать все НН? и январские и из уточненки? д.2 и д.3 заполнять обязательно? в феврале дека будет с + и этот кОшмар съест... #music#

#clamping# SOS!!!!!#clamping# SOS!!!!#clamping# SOS!!!!!!

МУДРЕЙШИЕ, СВЕТОЧИ МЫСЛИ!!!! ПОДСКАЖИТЕ, плс.!!!!!!! если в деке за декабрь строка 20.2 = 27т., УР в составе деки за январь добавляет в строку 20.2 еще 40т., то что показывать в строках 21.1 , 22 , 23.2 ??? ЕСЛИ НЕ УЧИТЫВАТЬ УР, ТО В СТРОКЕ 18 ДЕКИ ЗА ЯНВАРЬ 1Т. ГРН. Плс, откликнитесь!!!!!

Научитесь подавать информацию спокойно и так, чтобы ее можно было понять. Приходится немного догадываться.
1. Итак, из Вашего поста я поняла, что декабрьская декларация была подана с минусом в строке 19 и 20.2. В этих строках было отражено 27.000.
2. Подать уточненку в составе декларации за январь Вы физически не сможете, так как не сможете заполнить Додаток 5.
3. Раз Вы только сегодня задаете вопрос, то сделать ОТДЕЛЬНУЮ уточненку за декабрь Вы сможете только в феврале.
4. Заполняя отдельную уточненку, Вы в столбике 4 продублируете ВСЕ те цифры, которые были в декабрьской декларации. В столбике 5 укажите, а какие бы были на самом деле ВСЕ цифры, если бы Вы все сразу показали. В столбике 6 вылезут разницы. По идее, вылезет разница в строках .... 17, 19, и 20.2. Эта разница, если я Вас правильно поняла будет равна 40.000.
5. В декларации по НДС за январь из Декларации по НДС за декабрь в строчку 21.1 переносится ТОЛЬКО 27.000 (это не описка). Это та сумма, которая была отражена в Декларации по НДС в строке 20.2.
6. Результат ОТДЕЛЬНОЙ уточненки, которая была подана именно в феврале, будет отражен ТОЛЬКО в декларации за февраль 2015 года. В каком Додатке к новому бланку декларации отразится результат этой корректировки - Вы уточните в Декларации по НДС, которая будет сдаваться, начиная с отчетности за февраль. Вот адрес http://sfs.gov.ua/podatki-ta-zbori/zaga ... 63514.html

[Justum]

Добрый день коллеги! Очень прошу помогите разобраться - декабрьский минус по стр.20.2 / весь оплаченный/ , в декларации за январь я поставила в стр. 23.2. Сегодня позвонили из налоговой предложили перенести в стр. 24. Подскажите, кто из вас в какую строчку поставил , очень хочется чтоб он участвовал в дальнейшем, ведь сума больше 200 тис., я уже кучу перечитала и нигде не нашла ответа по стр. 23.2, не хочется никакого подвоха, стока 24 участвует в дальнейших формулах или нет. Не оставьте без внимания.

Присоединяюсь к вопросу.

Рядок 23.2 передбачає бюджетне відшкодування і відповідно відразу податкову перевірку на підтвердження суми ПК, яку Ви включите до цього рядка. В мене був випадок, коли просили перенести з 24 рядка в 23.2 велику суму ПК, щоб не псувати їм показники, які беруться з рядка 24, мотивуючи це тим, що сума ПДВ в мене і так велика і перевірка всеодно буде. А якщо ваше підприємство не має права на бюджетне відшкодування (новостворене і т.д.), то при перевірці вам взагалі всю сумму ПДВ знімуть.

[Любознательная]

Добрый день коллеги! Очень прошу помогите разобраться - декабрьский минус по стр.20.2 / весь оплаченный/ , в декларации за январь я поставила в стр. 23.2. Сегодня позвонили из налоговой предложили перенести в стр. 24. Подскажите, кто из вас в какую строчку поставил , очень хочется чтоб он участвовал в дальнейшем, ведь сума больше 200 тис., я уже кучу перечитала и нигде не нашла ответа по стр. 23.2, не хочется никакого подвоха, стока 24 участвует в дальнейших формулах или нет. Не оставьте без внимания.

Присоединяюсь к вопросу.

Рядок 23.2 передбачає бюджетне відшкодування і відповідно відразу податкову перевірку на підтвердження суми ПК, яку Ви включите до цього рядка. В мене був випадок, коли просили перенести з 24 рядка в 23.2 велику суму ПК, щоб не псувати їм показники, які беруться з рядка 24, мотивуючи це тим, що сума ПДВ в мене і так велика і перевірка всеодно буде. А якщо ваше підприємство не має права на бюджетне відшкодування (новостворене і т.д.), то при перевірці вам взагалі всю сумму ПДВ знімуть.

У Вас немного устаревшая информация. Так было до 1 февраля 2015 года. А с этой даты - по другому. А - без проверки, Б - с проверкой. Хотя "подводный камень" на счет того, что просят из 24 перенести в 23.2 - есть. Если бы цифра осталась в строке 24, то можно было бы еще подоказывать, что при возвращении НДС проверка в таком случае не обязательна.

РОЗДІЛ XX. ПЕРЕХІДНІ ПОЛОЖЕННЯ
Підрозділ 2. Особливості справляння податку на додану вартість

33. За вибором платника податку, який він відображає у заяві, що подається у складі податкової декларації, непогашені залишки сум податку на додану вартість, що були заявлені платниками податку до бюджетного відшкодування за звітні (податкові) періоди до 1 лютого 2015 року, задекларовані до бюджетного відшкодування за звітні (податкові) періоди до 1 лютого 2015 року в рахунок зменшення податкових зобов'язань з податку на додану вартість наступних звітних (податкових) періодів, від'ємне значення суми, розрахованої згідно з пунктом 200.1 статті 200 цього Кодексу, та залишок від'ємного значення попередніх звітних (податкових) періодів після бюджетного відшкодування, задекларовані платниками податку за звітні (податкові) періоди до 1 лютого 2015 року:

а) або без проведення перевірок, передбачених статтею 200 цього Кодексу, збільшують розмір суми податку, на яку платник має право зареєструвати податкові накладні / розрахунки коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, визначену пунктом 2001.3 статті 2001 цього Кодексу, з одночасним збільшенням розміру суми податкового кредиту у податковій декларації за звітний (податковий) період, в якому було здійснено таке збільшення.

Суми такого від'ємного значення та/або бюджетного відшкодування можуть бути перевірені контролюючим органом у загальновстановленому порядку;

б) або підлягають поверненню платнику у порядку, визначеному статтею 200 Кодексу у редакції, що діяла станом на 31 січня 2014 року.

[Kidi]

Доброе утро! Может кто-то столкнулся с таким случаем, вчера в Медке отправила декларацию по НДС за январь 2015г. +додаток 5, получила квитанцию 2, все хорошо, но вот с реестром проблема, я его сформировала, ошибок нет, подписала, а дальше Медок пишет там где Стан звіту :"Звіт готовий до подачі", а там где Оберіть дію: "Наступні дії обмежені". Получается я не могу отправить реестр за январь 2015г. ??????

[tomassa]

Доброе утро! Может кто-то столкнулся с таким случаем, вчера в Медке отправила декларацию по НДС за январь 2015г. +додаток 5, получила квитанцию 2, все хорошо, но вот с реестром проблема, я его сформировала, ошибок нет, подписала, а дальше Медок пишет там где Стан звіту :"Звіт готовий до подачі", а там где Оберіть дію: "Наступні дії обмежені". Получается я не могу отправить реестр за январь 2015г. ??????

А очень надо??? С отчётности за январь он вообще-то уже не подаётся... Но если очень хочется, то можно... Вы его в открытом виде пытаетесь отправить через "Облик ПДВ"?