Уточненка по НДС.

[Evelina]

Вам нужно из декларации в УР перенести ПОЛНОСТЬЮ все заполненные строки, не только 10.1.

Спасибо Вам большое! #blush# еше один вопрос-в реестре надо исправлять инн?

если хотите соблюсти процедуру до конца, тогда в текущем реестре за октябрь (если будете УР сейчас подавать) методом сторно (т.е. так же как и в дод.5: неправильная строка с минус, правильная строка с плюс) делаете записи по накладным с неправильными ИНН. только вид документов и для неправильных и для правильных налоговых накладных у Вас будет не "ПН", а "ПНУ". дата - реальная дата выписки НН.

[FireNN]

Подавала в сентябре 2012г. самостоятельный УР за август 2012г., где снимала кредит на 220грн и штраф по одной НН поставщика.

В деке по НДС и в ее приложениях необходимо эту НН указывать?#agree# #secret#

[Оля-ля]

Вы же к УР подавали додаток5? Теперь в реестре за сентябрь эту НН показывайте со знаком "-" с кодом ПНУ.

[FireNN]

Вы же к УР подавали додаток5? Теперь в реестре за сентябрь эту НН показывайте со знаком "-" с кодом ПНУ.

Да подавала УР с дод.1, снимала по расчету корректировки к НН, поэтому сумма 220 стоит в реестре с - и значится как РКУ.
Я хочу знать в деке мне эту сумму нигде не надо указывать?

[Popen]

Вы же к УР подавали додаток5? Теперь в реестре за сентябрь эту НН показывайте со знаком "-" с кодом ПНУ.

Да подавала УР с дод.1, снимала по расчету корректировки к НН, поэтому сумма 220 стоит в реестре с - и значится как РКУ.
Я хочу знать в деке мне эту сумму нигде не надо указывать?

нигде.Только не понятно что вы корректировали: стр. 10.1 (снятие НК) или стр.16 (снятие РК) ?

[FireNN]

нигде.Только не понятно что вы корректировали: стр. 10.1 (снятие НК) или стр.16 (снятие РК) ?

Спасибо. Корректировала стр. 10.1, забыла включить РК к налоговой накладной за август. Поэтому в сентябре сдавала самостоятельный УР с дод.1

[M@RYN@]

Добрый День! Помогите кто может знает. Я пропустила две налоговых накладных в налоговых обязательствах и хочу исправить самостоятельной уточненкой вместе с Прилож. 5. Вопрос: Как я могу показать номера и даты этих пропущеных накладных. Это вообще делается или нет?

[Басти]

ОПОЗДАВШИН НН

Сайт ГНАУ:
# 2755 Який порядок відображення в податковій декларації з ПДВ податкових накладних, що надійшли із запізненням в інших податкових періодах?

# Коротка відповідь : Податкові накладні, обґрунтовано отримані платником ПДВ протягом 365 календарних днів з дати їх виписки, а для платників які застосовують касовий метод протягом 60 календарних днів з дати оплати отриманих товарів, у періодах, наступних за періодами їх виписки, відображаються у розділі IІ реєстру виданих та отриманих податкових накладних на дату їх отримання. Податковий кредит, сформований на підставі таких податкових накладних, розшифровується у розділі II додатка 5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)" до податкової декларації з ПДВ із зазначенням періоду виписки податкових накладних і відповідно декларується у рядку 10.1 податкової декларації з ПДВ.

# Повна відповідь : Згідно з п.201.6 ст.201 р.V Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VI із змінами та доповненнями (далі - ПКУ) податкова накладна є податковим документом і одночасно відображається у податкових зобов'язаннях і реєстрі виданих податкових накладних продавця та реєстрі отриманих податкових накладних покупця. Відповідно до п.198.6 ст.198 р. ПКУ не відносяться до податкового кредиту суми податку, сплаченого (нарахованого) у зв'язку з придбанням товарів/послуг, не підтверджені податковими накладними або оформлені з порушенням вимог чи не підтверджені митними деклараціями (іншими подібними документами згідно з п.201.11 ст.201 цього Кодексу). У разі якщо платник податку не включив у відповідному звітному періоді до податкового кредиту суму ПДВ на підставі отриманих податкових накладних, таке право зберігається за ним протягом 365 календарних днів з дати виписки податкової накладної. Згідно з п.198.2 ст.198 р.V ПКУ датою виникнення права платника податку на віднесення сум податку до податкового кредиту вважається дата тієї події, що відбулася раніше: дата списання коштів з банківського рахунка платника податку на оплату товарів/послуг; дата отримання платником податку товарів/послуг, що підтверджено податковою накладною. Відповідно до пп.9.2 п.9 п.2 Порядку ведення реєстру виданих та отриманих податкових накладних, затвердженого наказом ДПА України від 24.12.2010 №1002 отримані податкові накладні, відображаються у реєстрі виданих та отриманих податкових накладних датою отримання зазначених документів. Отже, податкові накладні, обґрунтовано отримані платником ПДВ протягом 365 календарних днів з дати їх виписки, а для платників які застосовують касовий метод протягом 60 календарних днів з дати оплати отриманих товарів, у періодах, наступних за періодами їх виписки, відображаються у розділі IІ реєстру виданих та отриманих податкових накладних на дату їх отримання. Податковий кредит, сформований на підставі таких податкових накладних, розшифровується у розділі II додатка 5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)" до податкової декларації з ПДВ із зазначенням періоду виписки податкових накладних і відповідно декларується у рядку 10.1 податкової декларації з ПДВ.

[svitlass]

Добрый День! Помогите кто может знает. Я пропустила две налоговых накладных в налоговых обязательствах и хочу исправить самостоятельной уточненкой вместе с Прилож. 5. Вопрос: Как я могу показать номера и даты этих пропущеных накладных. Это вообще делается или нет?

я на № в такому випадку не звертаю увагу, так як відновити номерацію неможливо. а дата повиина бути правильна - дата виникн ПЗ
ви ж ті ПН включите в поточний реєстр як ПНУ

[Izuzumka]

Добрый2 день! Я совсем запуталась, а надежда только на Вас!

Ситуация следующая: Была отгрузка в марте, в мае был возврат по данной отгрузке. В мае я сдала Декларацию и Додаток 1, в Дод.1 не указала месяц, за который корректировка. Теперь по данным налоговой у меня за отчетный период Март снялись обязательства, контрагент снял кредит за Май. т.е. по общим суммам идем, не идем по месяцам. Как мне исправить эту ситуацию? Спасибо!