Уточнююча по ПДВ

Елена77

Подскажите пожалуйста, как сделать уточнеку на уточненку?
У меня задвоилась сумма строки 9.1.
В декларации февраля я указала строку 9.1., а в уточненке в графе 4 пропустила и указала в графе 5 только. Теперь в витяге обнаружила превышение.
Правильно ли я понимаю, что теперь в уточненке я указываю все графы по уточненке 1 и в графу 4 строки 9.1 показываю удвоенную сумму, чтобы в итоге получилось в графе 6 сумма с минусом?

ar4ik

Я когда сдавала много уточнёнок, в т.ч уточнёнки на уточнёнки, то делала для себя так- карандашиком писала на деке цифры с учётом последней уточнёнки- так вырисовывается картина того, как видит налоговая Вашу деку, затем в последней уточнёнке корректировала именно те строки, которые мне нужны. Лично для меня так понятней, т.к. если смотришь отдельно деку и уточнёнку, не всегда ориентируешься.

Елена77

спасибо! в налоговой сказали в графу 4 переносятся данные графы 5 уточненки 1. и убрать автоматический расчет и в графу 6 с минусом эту сумму поставить

natalka)

Відповім всім відразу

Заходжу періодично для того щоб зі 100-200 повідомлень за день знайти 1-2 чи 3 повідомлення які варті уваги.
Не відповідаю зараз розгорнуто і з посиланнями - тому що втомилась... Більшість людей ліниві, не вдячні і зовсім не цінують часу інших. Коли їм дасиш готову відповідь "на блюдєчке з голубой кайомочкой" їм в голові нічого не відкладеться. Я вже це практикувала (на інших форумах) - набридло. А коли людині дасиш підказку, а вона сама відкриває нормативку прочитає, вдумається - то запам'ятає назавжди. І коли їй доведеться десь відстоювати свою позицію і пояснювати чому вона зробила саме так - тоді вона буде це робити грамотно і аргументовано з посиланнями на норми чинного законодавства. І питань дурних менше буде.
Коли мені потрібно знайти якусь відповідь на запитання - я перед тим як задати питання перечитую всі сторінки в темі (навіть якщо їх 100 і більше) і лише тоді задаю питання. А більшість із тут присутніх форумчан лінуються це зробити... Пролистайте пару сторінок форуму - одні і ті ж самі питання....
Тобто я не повинна лінуватись і повинна шукати нормативку для підтвердження своєї відповіді, а Вам слабо пошукати відповідь на своє питання якщо я вже навіть сказала де, чи просто лінь чи нема часу (а в мене він є?- я Вам підказки даю в час ночі)?

ar4ik, пробую на практиці регулярно і все виходить. Якщо Ви не вмієте обгрунтувати свої дії чи рішення інспектору - це Ваші проблеми.

Тепер по темі. Раз таку велику кількість форумчан обурила моя неповна відповідь, і з якою більшісьть не погоджується - зроблю виключення 1 раз - обгрунтую.

katerina777 пишет:
Подскажите, пожалуйста.
Хочу в деке за апрель уменьшить НК. Сумма за апрель получалась с минусом, с минусом и останется..Тут все понятно, сдаю самостоятельную уточненку. Но єтот минус у меня переходил в деку за май. То есть результат мая тоже изменится (хотя все равно останется за май минус). Я так понимаю, что мне и за май тоже уточненку нужно будет подать? Правильно я понимаю ?

Katerina777 хоче уточнити квітень 2015. З її повідомлення я зрозуміла що в квітні в неї р.24. В травні в неї також р.24.
Тепер відкриваємо всі Порядок заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість Затверджений Наказом Мінфіна від 23.09.2014 року № 966 (у редакції Наказу МФУ від 23.01.2015 №13). http://buhgalter911.com/Res/Blanks/GNI/nds911.aspx Це не просто лист, а Порядок яким встановлена форма деки, уточнення і навіть прописано як їх заповнювати. Він навіть в Мінюсті зареєстрований 30.01.2015 за № 102/26547. Правда і там є "механічні" помилки, але суть залишається.
Відкриваємо розділ VI. Порядок заповнення уточнюючого розрахунку
Читаємо уважно:

5. У разі виправлення значення рядка 24 декларації, яке у майбутніх звітних періодах не вплинуло на значення рядка 25 чи рядка 23, уточнюючий розрахунок подається за один звітний період, в якому вносяться відповідні зміни. Такий уточнюючий розрахунок може бути поданий у спосіб, визначений в абзаці четвертому або п’ятому пункту 50.1 статті 50 розділу II Кодексу. Значення графи 6 рядка 24 уточнюючого розрахунку (як збільшення, так і зменшення) враховується при визначенні значень рядків 21.1 та 24 декларації за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок.

Тепер простими словами: якби в Катеріни777 в деці за травень був би р.25 і її уточнення вливало б на цей р.25 - то вона мала би подати ще й уточнення за травень 2015 року. А оскільки в неї в травні також 24 рядок - то їй не потрібно подавати уточнення за травень 2015 року. Якщо вона подала уточнення в червні 2015 року, то в декларації за червень, в рядку 21 просто потрібно збільшити чи зменшити значення на суму що стояла в графі 6 рядка 24 уточнення. Все, так правильно.
Якщо Ваш інспектор не погодиться з такими діями, прийдіть до нього і покажіть йому даний Порядок і скажіть що все що Ви зробили згідно чинного законодавства. І задайте питання, чим аргументуються Ваш інспектор (яким нормативно-правовим актом чи Законом чи Кодексом) коли каже що це не правильно?

sllena19

Подскажите.
Формирую УР за июль (исправления января). НН до 01.02, НО, которые корректируются тоже до 01.02.
Программа автоматически заполняет рядок 9.1 УР "з рядка 9 - сума по операціях, дата виникнення податкових зобов'язань по яких припадає на період після 01 лютого 2015 року".
А ведь должен быть пустым?
Я что-то неправильно понимаю?

ar4ik

natalka) писав:Відповім всім відразу

Скрытый текст
Заходжу періодично для того щоб зі 100-200 повідомлень за день знайти 1-2 чи 3 повідомлення які варті уваги.
Не відповідаю зараз розгорнуто і з посиланнями - тому що втомилась... Більшість людей ліниві, не вдячні і зовсім не цінують часу інших. Коли їм дасиш готову відповідь "на блюдєчке з голубой кайомочкой" їм в голові нічого не відкладеться. Я вже це практикувала (на інших форумах) - набридло. А коли людині дасиш підказку, а вона сама відкриває нормативку прочитає, вдумається - то запам'ятає назавжди. І коли їй доведеться десь відстоювати свою позицію і пояснювати чому вона зробила саме так - тоді вона буде це робити грамотно і аргументовано з посиланнями на норми чинного законодавства. І питань дурних менше буде.
Коли мені потрібно знайти якусь відповідь на запитання - я перед тим як задати питання перечитую всі сторінки в темі (навіть якщо їх 100 і більше) і лише тоді задаю питання. А більшість із тут присутніх форумчан лінуються це зробити... Пролистайте пару сторінок форуму - одні і ті ж самі питання....
Тобто я не повинна лінуватись і повинна шукати нормативку для підтвердження своєї відповіді, а Вам слабо пошукати відповідь на своє питання якщо я вже навіть сказала де, чи просто лінь чи нема часу (а в мене він є?- я Вам підказки даю в час ночі)?

ar4ik, пробую на практиці регулярно і все виходить. Якщо Ви не вмієте обгрунтувати свої дії чи рішення інспектору - це Ваші проблеми.

Тепер по темі. Раз таку велику кількість форумчан обурила моя неповна відповідь, і з якою більшісьть не погоджується - зроблю виключення 1 раз - обгрунтую.
katerina777 пишет:
Подскажите, пожалуйста.
Хочу в деке за апрель уменьшить НК. Сумма за апрель получалась с минусом, с минусом и останется..Тут все понятно, сдаю самостоятельную уточненку. Но єтот минус у меня переходил в деку за май. То есть результат мая тоже изменится (хотя все равно останется за май минус). Я так понимаю, что мне и за май тоже уточненку нужно будет подать? Правильно я понимаю ?
Katerina777 хоче уточнити квітень 2015. З її повідомлення я зрозуміла що в квітні в неї р.24. В травні в неї також р.24.
Тепер відкриваємо всі Порядок заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість Затверджений Наказом Мінфіна від 23.09.2014 року № 966 (у редакції Наказу МФУ від 23.01.2015 №13). http://buhgalter911.com/Res/Blanks/GNI/nds911.aspx Це не просто лист, а Порядок яким встановлена форма деки, уточнення і навіть прописано як їх заповнювати. Він навіть в Мінюсті зареєстрований 30.01.2015 за № 102/26547. Правда і там є "механічні" помилки, але суть залишається.
Відкриваємо розділ VI. Порядок заповнення уточнюючого розрахунку
Читаємо уважно:

5. У разі виправлення значення рядка 24 декларації, яке у майбутніх звітних періодах не вплинуло на значення рядка 25 чи рядка 23, уточнюючий розрахунок подається за один звітний період, в якому вносяться відповідні зміни. Такий уточнюючий розрахунок може бути поданий у спосіб, визначений в абзаці четвертому або п’ятому пункту 50.1 статті 50 розділу II Кодексу. Значення графи 6 рядка 24 уточнюючого розрахунку (як збільшення, так і зменшення) враховується при визначенні значень рядків 21.1 та 24 декларації за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок.
Тепер простими словами: якби в Катеріни777 в деці за травень був би р.25 і її уточнення вливало б на цей р.25 - то вона мала би подати ще й уточнення за травень 2015 року. А оскільки в неї в травні також 24 рядок - то їй не потрібно подавати уточнення за травень 2015 року. Якщо вона подала уточнення в червні 2015 року, то в декларації за червень, в рядку 21 просто потрібно збільшити чи зменшити значення на суму що стояла в графі 6 рядка 24 уточнення. Все, так правильно.
Якщо Ваш інспектор не погодиться з такими діями, прийдіть до нього і покажіть йому даний Порядок і скажіть що все що Ви зробили згідно чинного законодавства. І задайте питання, чим аргументуються Ваш інспектор (яким нормативно-правовим актом чи Законом чи Кодексом) коли каже що це не правильно?

Очень обоснованно, а чё так нервничать? Вот поскольку я не была в налоговой уже года два так точно- не знаю как у Вас, а у нас- сидит страж порядка и можно день простоять- и никто к тебе не выйдет, поэтому предпочитаю по электронке подать лишнюю уточнёнку и не париться. Прошли времена, когда я пыталась бороться с мельницами- борюсь только тогда, когда задевают сильно (например, денежно). А эта ситуация- выеденного яйца не стоит. Предпочитаю давать форумчанам советы такие, чтобы у них не возникало проблем таких, через которые прошла я. А давать советы- все судиться и доказывать- юридически верно, но на практике у человека может возникнуть много проблем по работе и с налоговой, а оно ему надо? Простыми словами или сложными- люди обращаются за советом и если советую- то только так, чтобы меня не проклинали потом. Ещё раз удачи, больше к этому вопросу возвращаться не буду

katerina777

natalka) писав:Відповім всім відразу

Заходжу періодично для того щоб зі 100-200 повідомлень за день знайти 1-2 чи 3 повідомлення які варті уваги.
Не відповідаю зараз розгорнуто і з посиланнями - тому що втомилась... Більшість людей ліниві, не вдячні і зовсім не цінують часу інших. Коли їм дасиш готову відповідь "на блюдєчке з голубой кайомочкой" їм в голові нічого не відкладеться. Я вже це практикувала (на інших форумах) - набридло. А коли людині дасиш підказку, а вона сама відкриває нормативку прочитає, вдумається - то запам'ятає назавжди. І коли їй доведеться десь відстоювати свою позицію і пояснювати чому вона зробила саме так - тоді вона буде це робити грамотно і аргументовано з посиланнями на норми чинного законодавства. І питань дурних менше буде.
Коли мені потрібно знайти якусь відповідь на запитання - я перед тим як задати питання перечитую всі сторінки в темі (навіть якщо їх 100 і більше) і лише тоді задаю питання. А більшість із тут присутніх форумчан лінуються це зробити... Пролистайте пару сторінок форуму - одні і ті ж самі питання....
Тобто я не повинна лінуватись і повинна шукати нормативку для підтвердження своєї відповіді, а Вам слабо пошукати відповідь на своє питання якщо я вже навіть сказала де, чи просто лінь чи нема часу (а в мене він є?- я Вам підказки даю в час ночі)?

ar4ik, пробую на практиці регулярно і все виходить. Якщо Ви не вмієте обгрунтувати свої дії чи рішення інспектору - це Ваші проблеми.

Тепер по темі. Раз таку велику кількість форумчан обурила моя неповна відповідь, і з якою більшісьть не погоджується - зроблю виключення 1 раз - обгрунтую.
katerina777 пишет:
Подскажите, пожалуйста.
Хочу в деке за апрель уменьшить НК. Сумма за апрель получалась с минусом, с минусом и останется..Тут все понятно, сдаю самостоятельную уточненку. Но єтот минус у меня переходил в деку за май. То есть результат мая тоже изменится (хотя все равно останется за май минус). Я так понимаю, что мне и за май тоже уточненку нужно будет подать? Правильно я понимаю ?
Katerina777 хоче уточнити квітень 2015. З її повідомлення я зрозуміла що в квітні в неї р.24. В травні в неї також р.24.
Тепер відкриваємо всі Порядок заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість Затверджений Наказом Мінфіна від 23.09.2014 року № 966 (у редакції Наказу МФУ від 23.01.2015 №13). http://buhgalter911.com/Res/Blanks/GNI/nds911.aspx Це не просто лист, а Порядок яким встановлена форма деки, уточнення і навіть прописано як їх заповнювати. Він навіть в Мінюсті зареєстрований 30.01.2015 за № 102/26547. Правда і там є "механічні" помилки, але суть залишається.
Відкриваємо розділ VI. Порядок заповнення уточнюючого розрахунку
Читаємо уважно:

5. У разі виправлення значення рядка 24 декларації, яке у майбутніх звітних періодах не вплинуло на значення рядка 25 чи рядка 23, уточнюючий розрахунок подається за один звітний період, в якому вносяться відповідні зміни. Такий уточнюючий розрахунок може бути поданий у спосіб, визначений в абзаці четвертому або п’ятому пункту 50.1 статті 50 розділу II Кодексу. Значення графи 6 рядка 24 уточнюючого розрахунку (як збільшення, так і зменшення) враховується при визначенні значень рядків 21.1 та 24 декларації за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок.
Тепер простими словами: якби в Катеріни777 в деці за травень був би р.25 і її уточнення вливало б на цей р.25 - то вона мала би подати ще й уточнення за травень 2015 року. А оскільки в неї в травні також 24 рядок - то їй не потрібно подавати уточнення за травень 2015 року. Якщо вона подала уточнення в червні 2015 року, то в декларації за червень, в рядку 21 просто потрібно збільшити чи зменшити значення на суму що стояла в графі 6 рядка 24 уточнення. Все, так правильно.
Якщо Ваш інспектор не погодиться з такими діями, прийдіть до нього і покажіть йому даний Порядок і скажіть що все що Ви зробили згідно чинного законодавства. І задайте питання, чим аргументуються Ваш інспектор (яким нормативно-правовим актом чи Законом чи Кодексом) коли каже що це не правильно?

Арчик, правильно посоветовала. Я прочла -таки инструкцию. Исправление апреля повлияет у меня на майскую строку 23, так что нужно две уточнени - апрель и май.

natalka)

Арчик, правильно посоветовала. Я прочла -таки инструкцию. Исправление апреля повлияет у меня на майскую строку 23, так что нужно две уточнени - апрель и май.

Я згадувала про "механічні " помилки в Порядку.
Так от, детальніше - р.21.1 не існує в природі - є лише 21.
Коли пишуть р. 25 - це сума до сплати
а коли р. 23 - то це мається на увазі лише бюджетне відшкодування (по аналогії з попереднім порядком до всіх попередніх декларацій), до р.23.3 це не повинно відноситись.

Так що Ви не праві, але вирішувати Вам.

Арчик, а чого нервуватися - а тому що я на це повідомлення витратила до 20 хв робочого часу - а це багато. В результаті залишилась винна і "не права"

. От саме тому і не хочу цим займатись.
І на рахунок порад - не можна так. Я стільки читаю і чую порад, що від деяких вуха в'януть, не витримую і тоді втручаюсь. В даній ситуації дійсно на результат кінцевий не впливає, але краще все робити по чинному законодавству (це на майбутнє) - тоді коли прийде час (а до ситуації можна повернутись ще протягом 3-ьох років) в Вас буде реальне обгрунтування, а не просто чиясь порада з форуму. Все що я пишу - перевірено на власному особистому досвіді (а досвід не маленький). І саме за роки оскаржень, обгрунтувань і т.д. дійшла до такого висновку.

katerina777

natalka) писав:
Арчик, правильно посоветовала. Я прочла -таки инструкцию. Исправление апреля повлияет у меня на майскую строку 23, так что нужно две уточнени - апрель и май.
Я згадувала про "механічні " помилки в Порядку.
Так от, детальніше - р.21.1 не існує в природі - є лише 21.
Коли пишуть р. 25 - це сума до сплати
а коли р. 23 - то це мається на увазі лише бюджетне відшкодування (по аналогії з попереднім порядком до всіх попередніх декларацій), до р.23.3 це не повинно відноситись.

Так що Ви не праві, але вирішувати Вам.

Арчик, а чого нервуватися - а тому що я на це повідомлення витратила до 20 хв робочого часу - а це багато. В результаті залишилась винна і "не права" . От саме тому і не хочу цим займатись.
І на рахунок порад - не можна так. Я стільки читаю і чую порад, що від деяких вуха в'януть, не витримую і тоді втручаюсь. В даній ситуації дійсно на результат кінцевий не впливає, але краще все робити по чинному законодавству (це на майбутнє) - тоді коли прийде час (а до ситуації можна повернутись ще протягом 3-ьох років) в Вас буде реальне обгрунтування, а не просто чиясь порада з форуму. Все що я пишу - перевірено на власному особистому досвіді (а досвід не маленький). І саме за роки оскаржень, обгрунтувань і т.д. дійшла до такого висновку.

а из чего вы сделали вывод что к строке .23.3 это не относится?
"У разі виправлення значення рядка 24 декларації, яке у майбутніх звітних періодах впливало на значення рядка 25 чи рядка 23, уточнюючий розрахунок подається за кожний звітний період, у якому значення рядка 24 декларації впливало на значення рядка 25 чи рядка 23." здесь про подстроки и возмещение ничего не сказано

natalka)

katerina777,
а як довго Ви бухгалтер?
Попередні форми декларацій і Порядки до їх заповнення бачили?
Ви не розумієте суті того що робите.

Почитайте уважніше моє повідомлення ще раз - побачите чого я зробила такий висновок.

Раніше ця норма простими словами звучала так (вона в принципі не змінилась - просто рядки змінились) якщо уточнення не впливає в наступному місяці на суму "до сплати" і на суму "бюджетного відшкодування" - то уточнення подається за один місяць, а якщо впливає - то за кожен коли впливає.

Мій інспектор останній раз сказала, що раз я не подаю до бюджетного відшкодування і не гашу борг - то не потрібно заповнювати р.23, 23.1, 23.2 і 23.3. Це логічно і я з нею погоджуюсь, але це суперечить чинному порядку (який явно складений з помилками). І вона також зі мною погодилась що я заповнюю деку відповідно до чинного законодавства.

Все, це питання для мене також закрите! Дуже багато часу витратила.