Уточненка по НДС.

[Cyberbaby]

добрый вечер..подскажите пожалуйста:
некорректно выписан расчет корректировки к налоговой..нужно снять
подаю уточняющий дод.1
в звитном дод1 была была сумма с минусом
в уточняющем я повторяю сумму с минусом и ту же строку дублирую с плюсом?

так якщо хочете зняти, то сума сторно, тобто був мінус, то ставите плюс
а так як поставите і -, і +, то вийде 0
ну й не забудьте уточн розрахунок і зробити запис в реєстрі поточному РКУ

если ставлю просто плюс - тянет в саму уточненку..
мне нужно снять ПН (с дод 5 ) и корректировку его (с дод1)..чтобы вышло без изменения сумма НДС по уточненке....

[svitlass]

добрый вечер..подскажите пожалуйста:
некорректно выписан расчет корректировки к налоговой..нужно снять
подаю уточняющий дод.1
в звитном дод1 была была сумма с минусом
в уточняющем я повторяю сумму с минусом и ту же строку дублирую с плюсом?

так якщо хочете зняти, то сума сторно, тобто був мінус, то ставите плюс
а так як поставите і -, і +, то вийде 0
ну й не забудьте уточн розрахунок і зробити запис в реєстрі поточному РКУ

если ставлю просто плюс - тянет в саму уточненку..
мне нужно снять ПН (с дод 5 ) и корректировку его (с дод1)..чтобы вышло без изменения сумма НДС по уточненке....

ну тоді дод5 з мінусом і дод 1 з плюсом
треба зробити навпаки як було зроблено, а коли наберете уточнюючий, то перевірите результат

[Cyberbaby]

так якщо хочете зняти, то сума сторно, тобто був мінус, то ставите плюс
а так як поставите і -, і +, то вийде 0
ну й не забудьте уточн розрахунок і зробити запис в реєстрі поточному РКУ

если ставлю просто плюс - тянет в саму уточненку..
мне нужно снять ПН (с дод 5 ) и корректировку его (с дод1)..чтобы вышло без изменения сумма НДС по уточненке....

ну тоді дод5 з мінусом і дод 1 з плюсом
треба зробити навпаки як було зроблено, а коли наберете уточнюючий, то перевірите результат

спасибо за консультацию
а как в реестре?
в январе ПНУ (с дод5) РКУ (с дод1) и регистрировать новую (корректную) корректировку?

[svitlass]

ПНУ -, РКУ+
А НАСЧЕТ НОВОЙ КОРЕКТИРОВКИ НЕ ПОНЯЛА

[Cyberbaby]

ПНУ -, РКУ+
А НАСЧЕТ НОВОЙ КОРЕКТИРОВКИ НЕ ПОНЯЛА

да я сама не поняла как могла такое учудить#search#
предыстория
в июне поставщик делает предоплату - выписываю НН
в ноябре нахожу там неверный УКТЗЕД, выписываю корректировку на июнскую НН с минусом..и новую НН...вместо того чтобы выписывать все это в одной корректировке ...с минусом неверный УКТЗЕД и с плюсом верный..
в результате чего у поставщиков ес-но не идет их налоговый кредит...т.к. я июнское обязательство сняла и показала его в ноябре...не понятно с какого перепугу#wall#

[svitlass]

Питання 5. Які наслідки помилкової реєстрації податкової накладної в Єдиному реєстрі?
Відповідь. Наявність в Єдиному реєстрі податкової накладної з помилками спричиняє розбіжності між даними Єдиного реєстру та реєстру виданих податкових накладних платника податку - продавця. Ці розбіжності є податковою інформацією, що свідчить про можливі порушення платником податків податкового законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на органи податкової служби. Якщо платник не надасть пояснення щодо суті таких розбіжностей та документальні підтвердження своїх пояснень на обов'язковий письмовий запит органу державної податкової служби протягом 10 робочих днів з дня отримання запиту, це є однією з обставин, за наявності якої здійснюється документальна позапланова перевірка платника податку (підпункт 78.1.1 пункту 78.1 статті 78 розділу II Кодексу).

(Наказ, Державна податкова служба України, від 16.02.2012, № 127 "Про затвердження Узагальнюючої податкової консультації щодо окремих питань відображення у податковому обліку з податку на додану вартість звітного періоду податкових накладних, виписаних у попередніх періодах, та формування на їх підставі податкового кредиту")

ПОДАТКОВА КАЖЕ, ЩО КОРИГУВАТИ НЕВІРНО ЗАРЕЄСТРОВАНУ ПН НЕМАЄ ФІЗИЧНОЇ МОЖЛИВОСТІ
але сама таке робила, викручуйтеся
удачі

[Бюгюльмэ]

ПНУ -, РКУ+
А НАСЧЕТ НОВОЙ КОРЕКТИРОВКИ НЕ ПОНЯЛА

да я сама не поняла как могла такое учудить#search#
предыстория
в июне поставщик делает предоплату - выписываю НН
в ноябре нахожу там неверный УКТЗЕД, выписываю корректировку на июнскую НН с минусом..и новую НН...вместо того чтобы выписывать все это в одной корректировке ...с минусом неверный УКТЗЕД и с плюсом верный..
в результате чего у поставщиков ес-но не идет их налоговый кредит...т.к. я июнское обязательство сняла и показала его в ноябре...не понятно с какого перепугу#wall#

Ох и наворотили Вы! Давайте разбираться.
Предоплата в июне - выписана НН.
Была ли отгрузка и когда? РК к июньской НН Вы можете сделать датой отгрузки + выписать новую НН с правильным товаром (или один РК с минусовкой неправильного и плюсом правильного товара).
Расчет корректировки, выписанный в ноябре к июньской НН, НЕ СНИМАЕТ обязательства июня. Он только корректирует номенклатуру, т.к. одновременно с ним выписывается новая НН (или в этот же РК вписывается правильная номенклатура). Т.е. обязательства июня остаются прежними, а в месяце выписки РК+ новаяНН дают в сумме НОЛЬ. Никаких УРов при этом подавать не нужно.

[Cyberbaby]

ПНУ -, РКУ+
А НАСЧЕТ НОВОЙ КОРЕКТИРОВКИ НЕ ПОНЯЛА

да я сама не поняла как могла такое учудить#search#
предыстория
в июне поставщик делает предоплату - выписываю НН
в ноябре нахожу там неверный УКТЗЕД, выписываю корректировку на июнскую НН с минусом..и новую НН...вместо того чтобы выписывать все это в одной корректировке ...с минусом неверный УКТЗЕД и с плюсом верный..
в результате чего у поставщиков ес-но не идет их налоговый кредит...т.к. я июнское обязательство сняла и показала его в ноябре...не понятно с какого перепугу#wall#

Ох и наворотили Вы! Давайте разбираться.
Предоплата в июне - выписана НН.
Была ли отгрузка и когда? РК к июньской НН Вы можете сделать датой отгрузки + выписать новую НН с правильным товаром (или один РК с минусовкой неправильного и плюсом правильного товара).
Расчет корректировки, выписанный в ноябре к июньской НН, НЕ СНИМАЕТ обязательства июня. Он только корректирует номенклатуру, т.к. одновременно с ним выписывается новая НН (или в этот же РК вписывается правильная номенклатура). Т.е. обязательства июня остаются прежними, а в месяце выписки РК+ новаяНН дают в сумме НОЛЬ. Никаких УРов при этом подавать не нужно.

а мне звонит покупатель и говорит что проводит в июне мою НН и она идет в расхождения с данными налоговой...
т.к. я их НН на оплату в июне сняла корректировкой в ноябре и выписала новую НН ноябрем
и просит сдать уточненку..сняв в ноябре и корректировку и обязательство...зарегив январем нормальную корректировку..т.е. нулевую в сумме (+верная номенклатура-неверная) #wall#
п.с. отгрузка была вообще в декабре

[Бюгюльмэ]

Для выписки РК нужен повод. Таким поводом может быть, в частности, отгрузка товара, отличного от того, который был выписан при предоплате (причина выписки РК - змина номенклатури). При чем тут ноябрь, если отгрузка в декабре была? То, что просит Ваш покупатель, вообще абсурд. Повторяю, выписка РК не уменьшает обязательств того месяца, в котором была выписана НН. Уменьшить\увеличить обязательства по деке можно только подачей УРа.

[Cyberbaby]

Для выписки РК нужен повод. Таким поводом может быть, в частности, отгрузка товара, отличного от того, который был выписан при предоплате (причина выписки РК - змина номенклатури). При чем тут ноябрь, если отгрузка в декабре была? То, что просит Ваш покупатель, вообще абсурд. Повторяю, выписка РК не уменьшает обязательств того месяца, в котором была выписана НН. Уменьшить\увеличить обязательства по деке можно только подачей УРа.

т.е. по сути нет разницы.. можно выписать корректировку минус неверная номенклатура +верная или выписать корректировку минус неверная номенклатура и НН с верной?