Дод.8 и доки к нему

[Тюша]

Я просто подлаживаю платежку расспечатаную с клиент-банк заверенную нашей печатью

я распечатываю платежку, подписывает дир+гл. бух+ печать. В банке не заверяю.

[Anna_Fox]

Я просто подлаживаю платежку расспечатаную с клиент-банк заверенную нашей печатью

я распечатываю платежку, подписывает дир+гл. бух+ печать. В банке не заверяю.

Моим налоговикам этого было достаточно, я думаю ваших тоже это устроит#smile3#

[Альона1]

Я так зрозуміла, що у реєстрі отриманих ПН прописуємо номер та дату платіжного доручення, а не податкової накладної.


Как заполнять реестр налоговых накладных если подается жалоба на поставщика (Д8)
----------------------------------

МІНІСТЕРСТВО ДОХОДІВ І ЗБОРІВ УКРАЇНИ

ЗАГАЛЬНОДОСТУПНИЙ ІНФОРМАЦІЙНО-ДОВІДКОВИЙ РЕСУРС "ЗІР"

ЗАПИТАННЯ-ВІДПОВІДІ

Яким чином платником ПДВ заповнюється реєстр виданих та отриманих податкових накладних у разі подання ним заяви зі скаргою на постачальника товарів/послуг?

Згідно з п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року N 2755-VI, із змінами та доповненнями (далі - ПКУ), у разі відмови продавця товарів/послуг надати податкову накладну або в разі порушення ним порядку її заповнення та/або порядку реєстрації в Єдиному реєстрі покупець таких товарів/послуг має право додати до податкової декларації за звітний податковий період заяву із скаргою на такого постачальника, яка є підставою для включення сум податку до складу податкового кредиту. Таке право зберігається за ним протягом 60 календарних днів, що настають за граничним терміном подання податкової декларації за звітний (податковий) період, у якому не надано податкову накладну або порушено порядок її заповнення та/або порядок реєстрації в Єдиному реєстрі. До заяви додаються копії товарних чеків або інших розрахункових документів, що засвідчують факт сплати податку у зв'язку з придбанням таких товарів/послуг або копії первинних документів, складених відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", що підтверджують факт отримання таких товарів/послуг.

Особливості заповнення деяких граф розділу II "Видані податкові накладні" реєстру виданих та отриманих податкових накладних (далі - Реєстр) визначені в р. IV Порядку ведення реєстру виданих та отриманих податкових накладних, затвердженого наказом Міністерства доходів і зборів України від 25.11.2013 N 708, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 16.12.2013 за N 2118/24650 (далі - Порядок N 708).

Відповідно до п. 1 р. IV Порядку N 708 у розділі II Реєстру відображаються отримані податкові накладні, розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної (додаток 2 до податкової накладної), МД на ввезення товарів, а також інші документи, на підставі яких здійснюється облік операцій з придбання товарів/послуг.

Підпунктом 2 р. IV Порядку N 708 визначено, що у графі 5 розділу II Реєстру зазначається вид документа з відповідними позначеннями, зокрема, позначка "ЗП" зазначається у разі наявності заяви платника відповідно до п. 201.10 ст. 201 ПКУ.

Отже, платник податку, який до податкової декларації з ПДВ за звітний податковий період подає заяву зі скаргою на постачальника з метою включення сум ПДВ до складу податкового кредиту, у розділі II "Отримані податкові накладні" Реєстру зазначає:

у графі 1 - номер запису товарного чека або іншого розрахункового документа, що засвідчує факт сплати податку у зв'язку з придбанням таких товарів/послуг або первинного документа, складеного відповідно до Закону України від 16 липня 1999 року N 996-XIV "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", із змінами та доповненнями (далі - Закон N 996), що підтверджує факт отримання таких товарів/послуг. Указаний номер запису переноситься на зазначений документ;

у графі 2 - дату отримання товарного чека або іншого розрахункового документа, що засвідчує факт сплати податку у зв'язку з придбанням таких товарів/послуг або первинного документа, складеного відповідно до Закону N 996, що підтверджує факт отримання таких товарів/послуг;

у графах 3, 4 - дату складання та порядковий номер товарного чека або іншого розрахункового документа, що засвідчує факт сплати податку у зв'язку з придбанням таких товарів/послуг або первинного документа, складеного відповідно до Закону N 996, що підтверджує факт отримання таких товарів/послуг;

у графі 5 - позначку "ЗП";

у графах 6, 7 - реквізити постачальника (найменування, індивідуальний податковий номер), на якого таким платником подається скарга;

у графі 8 - загальну суму, включаючи ПДВ;

у графах 9, 11, 13 та 15 - вартість товарів/послуг та необоротних активів без ПДВ;

у графах 10, 12, 14 та 16 - сплачену (нараховану) суму ПДВ за товарами/послугами та необоротними активами, визначену, виходячи з їх вартості, зазначеної у графах 9, 11, 13 та 15 (відповідно).



а у додатку 8 ставимо реквізити ПН. Чи я не права??

[Альона1]

А в додаток 5 вносимо неправильно заповнену податкову накладну.

[Альона1]

напомните пожалуйста, если НН выписана на меньшую сумму, то в дод. 8 ее так и отражаем? #blush#

А по-моему неправильную н/н там не нужно отражать, там пишем контрагента, документ и правильные суммы, которые должны быть на самом деле в н/н + причина по которой жалуемся на поставщика

А як на рахунок цього:

При проведенні податкової перевірки, інспектор у акті перевірки вказала, що ми не подали додаток 8, в якому б було відображено ПН №___ від___ від контрагента_____, тобто натякають на те, що у нас там помилка, хоча прямо не говорять. Ми зараз оскаржуємо ППР,

[MilaA]

Добрый день всем, в марте регила имп. НН, квит. не пришла, затем прошло время, и по истечении 15 дн.,надеясь на то,что просто не пришла квитанция, - я взяла и отправила ее по второму кругу.
Пришла квит. о том, что сроки регистр. прошли.
Покупатель не включил НН в налоговый кредит вовремя,т.е. в марте.
Сегодня звонит и говорит,что хочет ее включить в апреле / но ведь сроки прошли/
Что вы мне посоветуете делать, ведь деку с дод.8 можно сдавать в том периоде,в котором выписана НН?
А я уже ничего не могу исправить / НН в обязательства включена/?

[rekin]

Сейчас уже можно дод8 подавать в течение 60дней, т.е. двух налоговых периодов. Покупатель еще успеет сохранить свой НК через дод8. Напомните ему об этом.

[MilaA]

Сейчас уже можно дод8 подавать в течение 60дней, т.е. двух налоговых периодов. Покупатель еще успеет сохранить свой НК через дод8. Напомните ему об этом.

Спасибо, я уже прочитала изменения , очень хорошо,т.к не хочется подводить покупателя

[LoVe911]

добрый день! подскажите пожалуйста что делать в такой ситуации?
мы СПД на ОС плптельники НДС
поставщик (это была единоразовая покупка, договора не заллючали) из другого рогода продал нам товар по предоплате, товар пришел без документов, этот товар мы продали в том же месяце в котором и купили. для того что бы составить декларацию НДС поставщик нам скинул копию НН на почту. поставщик пообещал что вышлет все документы почтой.
эту НН мы отобразили в деке. прошло уже 2 месяца а оригиналов документов так и нету...( и поставщик не выходит на связь..(
что в таком случае делать?
может к декларации добавить дод 8. можно ли это делать 2 месяца спустя?
и что будет если придет проверка а оригиналов документов нету?

[Тюша]

добрый день! подскажите пожалуйста что делать в такой ситуации?
мы СПД на ОС плптельники НДС
поставщик (это была единоразовая покупка, договора не заллючали) из другого рогода продал нам товар по предоплате, товар пришел без документов, этот товар мы продали в том же месяце в котором и купили. для того что бы составить декларацию НДС поставщик нам скинул копию НН на почту. поставщик пообещал что вышлет все документы почтой.
эту НН мы отобразили в деке. прошло уже 2 месяца а оригиналов документов так и нету...( и поставщик не выходит на связь..(
что в таком случае делать?
может к декларации добавить дод 8. можно ли это делать 2 месяца спустя?
и что будет если придет проверка а оригиналов документов нету?

нет, дод.8 подается одновременно с декой, в которую включена НН. Старайтесь выйти на поставщика, бывают такие безответственные люди.Если у вас есть его юр. адрес-напишите ему заказное письмо с просьбой отослать доки.У вас теперь-этот единст венная возможность сохранить НК. Дорогу осилит идущий-звоните, пишите, и может вам повезет достать его.
Если не достанете, то при проверке, снимут и НК по НДС и расходы по приобретению товара.Но может и проскочите, может проверки не будет.