24 строка декларации по НДС
-
tomassa
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 3941
- З нами з: 14 березня 2012, 05:05
- Дякував (ла): 1103 рази
- Подякували: 2360 разів
Вы имеете ввиду, что в февральской деке по НДС вы 24 стр. просто потеряете? Но это тоже самое - считай пропало... Восстановить потом - почти нереально... Как вариант, можно посдавать уточнёнки за предыдущие периоды, чтобы снять НК по НН, а потом когда нужно будет, их провести... Но это тоже скользковато... Да и перидов, судя по всему у вас слишком много... Даааа...Лера5 писав:Кредит оплачен, он возник за счет приобретения ОФ (капит. ремонт), ну а если 24 стр. инспектор не восстановит, то я же могу уточнить февраль, и восстановить сама, правильно я понимаю?
Поищите, где-то здесь на форуме есть аналогичная тема... Все эти нюансы обсуждались, и даже кто-то судился из-за 24 стр.. Может найдёте что-то для себя полезное...
Я изначально стараюсь, что у меня её не было... Придерживаю НН... Поэтому своей практики нет...
-
Альона1
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2849
- З нами з: 11 серпня 2011, 14:29
- Дякував (ла): 789 разів
- Подякували: 1308 разів
А доречі на яку дату він має бути оплачений? щоб показати у 24 рядочку.tomassa писав:Верить нельзя... Потом восстановить 24 стр. ОЧЕНЬ сложно... считай, что упало, то пропало... А там смотрите сами... Сумма приличная...Лера5 писав:То есть им доверять нельзя? Инспектор заверил, что нам это ничем не грозит, что актом потом все восстановят
И мне всё-таки интересно: НК, который в 24 стр. оплачен поставщику или нет...? От этого многое зависит... и что они к вам могут в связи с этим применить... Потому что если этот НК не оплачен поставщику, а они относили в 24 стр. - будут проблемы... Отбиться можно, есть даже судебная практика, но ОЧЕНЬ сложно...
-
Виталий8268
- Знаток
- Повідомлень: 12
- З нами з: 19 березня 2013, 12:56
Доброго вечора, шановні форумчани! На форумі я новий, так що відразу перепрошую за запитання, яке вже можливо обговорювалось, але час не терпить - рішення треба прийняти терміново. Якщо вже десь в темах є готова відповідь, то будь ласка перенаправте. Суть питання така: У нас на фірмі приблизно пів року є від"ємне значення з ПДВ (близько 25 000 грн.), яке ми відображали тільки в рядку 24. В звязку з цим, весь той період проводилися камеральні перевірки, які підтверджували достовірність суми від"ємного значення р.24. В березні 2013 р. нам назначили позапланову документальну перевірку, яка осягнула період по 31,12,2012 включно і в результаті перевірки ми отримали Довідку про відсутність порушень за всіма пунктами, в т.ч. по ПДВ. Після вручення Довідки, ревізори повідомили нам усно, що оскільки від"ємне значення у р.24 у нас присутнє і в декларації за січень 2013-го також, а ми жодного звітнього періоду не заявляли до відшкодування (не заповнювали р.23), то вони зобов"язані скласти Акт про порушення, а саме: заниження суми бюджетного відшкодування на всю суму р.24, оскільки ми не заявили до відшкодування самостійно. Після цього до нас зобов"язані застосувати Повідомлення-рішення форми "В2". На наше запитання до ревізорів: куди буде зарахована сума від"ємного значення з рядка 24, вони відповіли - що ця сума буде занесена в нашій особовій картці платника в розділ "Переплата" і ми зможемо не сплачувати податкових зобов"язань, якщо вони виникнуть в наступних періодах. В підтвердження наявності суми переплати в картці обіцяли видати Акт звірки. ЗАПИТАННЯ: Чи варто погоджуватись з таким Актом? Чи справді на практиці можна буде не сплачувати свої податкові зобов"язання, використовучи суму переплати на картці платника, яку ми через банк не оплачували живими коштами? Чи дійсно Акт звірки може бути підтвердженням факту переплати? І взагалі, які можуть виникнути проблеми в цій ситуації? Щиро вдячний за відповіді
-
1рина
- Высший разум
- Повідомлень: 510
- З нами з: 21 лютого 2013, 06:40
- Дякував (ла): 1798 разів
- Подякували: 598 разів
-
Виталий8268
- Знаток
- Повідомлень: 12
- З нами з: 19 березня 2013, 12:56
Так, переглядав. Є там описані подібні ситуації. Однак в них ніде не йшла річ про перенесення згідно повідомлення-рішення форми "В2" суми рядка 24 в особову картку платника в розділ "Переплата".Тож далі очікую відповідей що до моєї конкретної ситуації. Заздалегідь щиро вдячний.1рина писав:У Евелины, выше ссылки смотрели?
-
ar4ik
- Гигант Мысли
- Повідомлень: 14252
- З нами з: 07 січня 2013, 06:29
- Дякував (ла): 22126 разів
- Подякували: 40706 разів
Лично у меня в прошлом году тоже был постоянный минус, каждый месяц подавала на возмещение в счёт будущих платежей. Если весь НДС оплачен это гораздо удобней: нигде в декларации не светились никакие раздражающие суммы, зато в лицевом счёте был минус 1,7 млн.грн. Просто неудобно каждый месяц готовить пакет документов, но зато никаких вопросов по декларации не было.Виталий8268 писав:Доброго вечора, шановні форумчани! На форумі я новий, так що відразу перепрошую за запитання, яке вже можливо обговорювалось, але час не терпить - рішення треба прийняти терміново. Якщо вже десь в темах є готова відповідь, то будь ласка перенаправте. Суть питання така: У нас на фірмі приблизно пів року є від"ємне значення з ПДВ (близько 25 000 грн.), яке ми відображали тільки в рядку 24. В звязку з цим, весь той період проводилися камеральні перевірки, які підтверджували достовірність суми від"ємного значення р.24. В березні 2013 р. нам назначили позапланову документальну перевірку, яка осягнула період по 31,12,2012 включно і в результаті перевірки ми отримали Довідку про відсутність порушень за всіма пунктами, в т.ч. по ПДВ. Після вручення Довідки, ревізори повідомили нам усно, що оскільки від"ємне значення у р.24 у нас присутнє і в декларації за січень 2013-го також, а ми жодного звітнього періоду не заявляли до відшкодування (не заповнювали р.23), то вони зобов"язані скласти Акт про порушення, а саме: заниження суми бюджетного відшкодування на всю суму р.24, оскільки ми не заявили до відшкодування самостійно. Після цього до нас зобов"язані застосувати Повідомлення-рішення форми "В2". На наше запитання до ревізорів: куди буде зарахована сума від"ємного значення з рядка 24, вони відповіли - що ця сума буде занесена в нашій особовій картці платника в розділ "Переплата" і ми зможемо не сплачувати податкових зобов"язань, якщо вони виникнуть в наступних періодах. В підтвердження наявності суми переплати в картці обіцяли видати Акт звірки. ЗАПИТАННЯ: Чи варто погоджуватись з таким Актом? Чи справді на практиці можна буде не сплачувати свої податкові зобов"язання, використовучи суму переплати на картці платника, яку ми через банк не оплачували живими коштами? Чи дійсно Акт звірки може бути підтвердженням факту переплати? І взагалі, які можуть виникнути проблеми в цій ситуації? Щиро вдячний за відповіді
-
Popen
- Гигант Мысли
- Повідомлень: 18786
- З нами з: 20 травня 2011, 00:41
- Звідки: Україна, м.Харків
- Дякував (ла): 2048 разів
- Подякували: 10340 разів
А как насчет проверок: ограничивались только камералками или были и внеплановые?ar4ik писав: Лично у меня в прошлом году тоже был постоянный минус, каждый месяц подавала на возмещение в счёт будущих платежей. Если весь НДС оплачен это гораздо удобней: нигде в декларации не светились никакие раздражающие суммы, зато в лицевом счёте был минус 1,7 млн.грн. Просто неудобно каждый месяц готовить пакет документов, но зато никаких вопросов по декларации не было.
-
ar4ik
- Гигант Мысли
- Повідомлень: 14252
- З нами з: 07 січня 2013, 06:29
- Дякував (ла): 22126 разів
- Подякували: 40706 разів
К декларации, в которой заполняла строку возмещения подавала с сопроводиловкой в канцелярию : копии налоговых и приходных + копии платёжек на оплату, через пару недель вызывали подписывать акт. Естественно, что выставляла в возмещение контрагентов, в которых была уверена на 100%