Додаток 1 до податкової декларації з ПДВ: коригування податкових зобов’язань

[Серега]

Доброго времени, вопрос вроде бы простой, но все-же.

1. В сентябре получили предоплату за товар облагаемый по ставке 7% от неплательщика. Выписали НН и отразили в обязательствах в деке за 09 2018 г.
2. В октябре вернули аванс (товар так и не отгружали, просто вернули предоплату). По дате возврата выписали расчет корректировки, который зарегистрировали в реестре.

Вопрос: нужно ли при заполнении деки по НДС за 10.2018 г. показывать расчет корректировки в строках 7,8 Деки и заполнять приложение 1 к Деке?

Спасибо!

Кто что думает, подскажите плиз?

[Учетчица]

Доброго времени, вопрос вроде бы простой, но все-же.

1. В сентябре получили предоплату за товар облагаемый по ставке 7% от неплательщика. Выписали НН и отразили в обязательствах в деке за 09 2018 г.
2. В октябре вернули аванс (товар так и не отгружали, просто вернули предоплату). По дате возврата выписали расчет корректировки, который зарегистрировали в реестре.

Вопрос: нужно ли при заполнении деки по НДС за 10.2018 г. показывать расчет корректировки в строках 7,8 Деки и заполнять приложение 1 к Деке?

Спасибо!

Кто что думает, подскажите плиз?

Додаток 1 подается при корректировке накладных отчетного месяца, то есть 1 октября зарегили НН, а 10-го товар вернули. Если корректируются прошлые периоды, то подается уточненка.

[Серега]

Доброго времени, вопрос вроде бы простой, но все-же.

1. В сентябре получили предоплату за товар облагаемый по ставке 7% от неплательщика. Выписали НН и отразили в обязательствах в деке за 09 2018 г.
2. В октябре вернули аванс (товар так и не отгружали, просто вернули предоплату). По дате возврата выписали расчет корректировки, который зарегистрировали в реестре.

Вопрос: нужно ли при заполнении деки по НДС за 10.2018 г. показывать расчет корректировки в строках 7,8 Деки и заполнять приложение 1 к Деке?

Спасибо!

Кто что думает, подскажите плиз?

Додаток 1 подается при корректировке накладных отчетного месяца, то есть 1 октября зарегили НН, а 10-го товар вернули. Если корректируются прошлые периоды, то подается уточненка.

Так а почему уточнять, тогда когда эта НН была зарегистрирована все было верно - получена предоплата - показаны НО. А в октябре вернули деньги - но это же не ошибка? Какую уточненку подавать, к чему?

[Любослава]

1. В сентябре получили предоплату за товар облагаемый по ставке 7% от неплательщика.
Выписали НН и отразили в обязательствах в деке за 09 2018 г.
2. В октябре вернули аванс (товар так и не отгружали, просто вернули предоплату).
По дате возврата выписали расчет корректировки, который зарегистрировали в реестре.
Вопрос: нужно ли при заполнении деки по НДС за 10.2018 г. показывать расчет корректировки в строках 7,8 Деки
и заполнять приложение 1 к Деке?

Додаток 1 подается при корректировке накладных отчетного месяца, то есть 1 октября зарегили НН, а 10-го товар вернули.
Если корректируются прошлые периоды, то подается уточненка.

Учетчица, а дайте, пожалуйста, ссылку, где это написано.
Я всегда считала, что
Додаток 1 подается "на підставі розрахунків коригування, складених у звітному (податковому) періоді."
А НН может быть и более раннего периода.

Считаю, что нужно в октябре заполнять Додаток 1 на основании РК, выписанных в октябре.

http://zakon.rada.gov.ua/rada/show/v2105872-18
https://i.factor.ua/ukr/journals/nibu/2 ... 26637.html

[Учетчица]

Ой, простите, я конечно была не права.

[Серега]

[/quote]
Учетчица, а дайте, пожалуйста, ссылку, где это написано.
Я всегда считала, что
Додаток 1 подается "на підставі розрахунків коригування, складених у звітному (податковому) періоді."
А НН может быть и более раннего периода.

Считаю, что нужно в октябре заполнять Додаток 1 на основании РК, выписанных в октябре.

http://zakon.rada.gov.ua/rada/show/v2105872-18
https://i.factor.ua/ukr/journals/nibu/2 ... 26637.html
[/quote]

Благодарю, так и сделаю! #good#

[Серега]

Ой, простите, я конечно была не права.

Спасибо! #ok#

[ANKO]

Добрий день ! Прошу допомоги. Зареєструвала ПН з кодом 901 а потрібно було з кодом 902. Зробила РК на виправлення коду ставки з 901 на 902 на нуль
Реєстрація пройшла успішно. Тепер заповнюю деку. Чи правильно я роблю ?
1 . Д1 в табл. 1 заповнюю колонки 1,2,3.1 та колонку 7
2. в Декларації заповнюю:
р.2
р.3 та р.7 на мінус з Д1 ( тобто знімаю суму з р.2)
Якщо просто показати правильні суми і не показувати РК, то дека ж буде складена не вірно. Так?
Дякую !!!

[ANKO]

Добрий день ! Прошу допомоги. Зареєструвала ПН з кодом 901 а потрібно було з кодом 902. Зробила РК на виправлення коду ставки з 901 на 902 на нуль
Реєстрація пройшла успішно. Тепер заповнюю деку. Чи правильно я роблю ?
1 . Д1 в табл. 1 заповнюю колонки 1,2,3.1 та колонку 7
2. в Декларації заповнюю:
р.2
р.3 та р.7 на мінус з Д1 ( тобто знімаю суму з р.2)
Якщо просто показати правильні суми і не показувати РК, то дека ж буде складена не вірно. Так?
Дякую !!!

Чи можна все ж таки нічого не показувати

ІЗ ЗІР
Якщо на підставі складеного розрахунку коригування до податкової накладної обсяги постачання товарів/послуг та відповідно сума податкових зобов’язань чи податкового кредиту платника податку не змінились, то підстав для заповнення відповідних рядків декларації з ПДВ та додатку 1 немає.

Це можна застосувати для зміни коду ставки ?
Допоможіть, можливо в когось таке було...
Дякую!!

[elena9977]

Добрый день! Помогите, плиз!
Сделала РК к налоговой на операции освобожденные от налогообложения. Сумма увеличилась, но ндс =0. Нужно ли его отражать в Дод 1?