Распределение НК по итогам года при льготных операциях

[Самолет]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста участвуют ли в перерасчете годового НК стр. 12.4 и 13.3 декларации НДС?
Нигде не найду, даже в самом додатке 7 указаны только стр с 15.1 по 16.6.2
Спасибо

#help# #help# #help#

Неужели ни кто не подскажет!!!

[rekin]

Подскажите пожалуйста участвуют ли в перерасчете годового НК стр. 12.4 и 13.3 декларации НДС?
Нигде не найду, даже в самом додатке 7 указаны только стр с 15.1 по 16.6.2

Да,не мучайтесь так из-за этих строк! На нет и суда нет.
Стр.13.3 декларации вообще не предполагает наличия НДС (колонка Б-светит крестик-нолик). По аналогии с 11.1 и 11.2 не приходит же нам в голову идея делить НДС там, где его нет. А для 12.4 слишком специфическая история с НДС, чтобы еще его как-то распределять. Хотя идею законотворителям Вы невольно уже подкинули! Не приведи бог, реализуют!

[nachfin]

Підскажіть якщо у мене вперше опод. та не опод. опер. в цьому році 2012,то заповнюю лише 3,1?

у цёму это в 2013-м (тогда строка 2 в таблице1)
а если в 2012, то и 1 и 3.1

По статье из журнала "Баланс" если в 2013 р. впервые появились то по итогам года заполняем стр. 3.1. Таб. 1

Смысл понятен (перерасчет),но только тогда к строке 3.1 в декабрьском додатке 7 табл. 1 должна быть еще и строка 2 (на основании которой весь год,в т.ч. и в декабре, происходит распределение)

[И.О.]

Заполняю в МЕДКЕ
в графе 2 - дата последнего дня отчетного периода календарного года;
в графе 3 - дата составления бухгалтерской справки,
в графе 5 - вид документа БУ;
в графе 10 - сумма корректировки НДС, определенная в приложении 7 к декларации (строка 16.4 декларации по НДС) с соответствующим знаком ("+" или "-")
Ругется
по гр. 3 (Дата состевления не может быть позже даты выписки)
гр. 8 автоматически попадает в гр. 10 (а по инструкции не заполнять)
Кто как делал???????#help#

У меня Демо-Медок. Импортирую реестр из 1С. Заполнена только сумма по гр.10. Графы 2-3-5 - все как у Вас. Пришли квитанции 1-2 без замечаний.Принято.
С графой 8 в Вашем случае должно помочь отключение галочки авторасчет, как писали в других ветках. Попробуйте.

Выводы: Либо всем придется признать, что существующее программное обеспечение не дает возможности четко следовать порядку заполнения. (Можете предъявить на эту тему официальную претензию разработчику Медка, т.к. он у Вас лицензионный.)
Либо будем об этом писать в своих возражениях на акты проверки.

Мне в квитанции №1 пришла ошибка по реестру:

Виявлені помилки:
Помилка - роздiл 2, гр.7, стр.35, №з/п 35: ІПН '' не був платником ПДВ в грудні 2013 (податкова накладна: від 31.12.2013, № ).
(Розмір ІПН менше 12 символів. Можливо, замість ІПН записано № свідоцтва?).
Відправник: Портал прийому звітності 'МДЗ України', версія 2.2.0.5

Заполняла так, как в порядке заполнения реестра- гр. 2,3,5,10. Там, где должен стоять ИНН - у меня прочерк, вот по ней и ругается. Что ставили Вы?

[АленаА]

у цёму это в 2013-м (тогда строка 2 в таблице1)
а если в 2012, то и 1 и 3.1

По статье из журнала "Баланс" если в 2013 р. впервые появились то по итогам года заполняем стр. 3.1. Таб. 1

Смысл понятен (перерасчет),но только тогда к строке 3.1 в декабрьском додатке 7 табл. 1 должна быть еще и строка 2 (на основании которой весь год,в т.ч. и в декабре, происходит распределение)

Расчет части использования осуществляется один раз по результатам предыдущего отчетного года, отражается в строке 1 таблицы 1, предоставляется один раз с декларацией за январь (I квартал) и применяется в течение текущего календарного года.
Расчет части использования товаров/услуг и необоротных активов в налогооблагаемых операциях осуществляется один раз по результатам отчетного периода, в котором впервые декларируются не облагаемые налогом операции, и указывается в строке 2 таблицы 1. Предоставляется один раз в течение текущего года вместе с декларацией того отчетного периода, в котором впервые задекларированы не облагаемые налогом операции.

[АленаА]

Заполняю в МЕДКЕ
в графе 2 - дата последнего дня отчетного периода календарного года;
в графе 3 - дата составления бухгалтерской справки,
в графе 5 - вид документа БУ;
в графе 10 - сумма корректировки НДС, определенная в приложении 7 к декларации (строка 16.4 декларации по НДС) с соответствующим знаком ("+" или "-")
Ругется
по гр. 3 (Дата состевления не может быть позже даты выписки)
гр. 8 автоматически попадает в гр. 10 (а по инструкции не заполнять)
Кто как делал???????#help#

У меня Демо-Медок. Импортирую реестр из 1С. Заполнена только сумма по гр.10. Графы 2-3-5 - все как у Вас. Пришли квитанции 1-2 без замечаний.Принято.
С графой 8 в Вашем случае должно помочь отключение галочки авторасчет, как писали в других ветках. Попробуйте.

Выводы: Либо всем придется признать, что существующее программное обеспечение не дает возможности четко следовать порядку заполнения. (Можете предъявить на эту тему официальную претензию разработчику Медка, т.к. он у Вас лицензионный.)
Либо будем об этом писать в своих возражениях на акты проверки.

Мне в квитанции №1 пришла ошибка по реестру:

Виявлені помилки:
Помилка - роздiл 2, гр.7, стр.35, №з/п 35: ІПН '' не був платником ПДВ в грудні 2013 (податкова накладна: від 31.12.2013, № ).
(Розмір ІПН менше 12 символів. Можливо, замість ІПН записано № свідоцтва?).
Відправник: Портал прийому звітності 'МДЗ України', версія 2.2.0.5

Заполняла так, как в порядке заполнения реестра- гр. 2,3,5,10. Там, где должен стоять ИНН - у меня прочерк, вот по ней и ругается. Что ставили Вы?

У меня реестр прийнято із зауваженням. Заполняла как написано в порядке заполнения реестра гр. 2,3,5,10

[И.О.]

У меня реестр прийнято із зауваженням. Заполняла как написано в порядке заполнения реестра гр. 2,3,5,10

Во второй квитанции без ошибок принято. Я так понимаю, это нормально?
В свою гни не могу пока дозвониться

[rekin]

Подскажите как отобразить в реестре НН результаты перерасчета
гр. 2 и 3 дату бух. довід
гр. 4 ?
гр. 5 БО
гр. 6 ?
гр. 7 ?

гр. 4 номер вашей БО, по нумерации всех БО года
гр. 6 наименование вашего ТОВ "Очумелец-Распределянт"
гр. 7 ИНН вашего ТОВ
гр. 9 ?? кто бы подсказал ??
гр.10 сумма с + или - которая идет в строку 16.4 декларации
гр. 11 ???? кто бы подсказал ??
гр. 12 ?? ?? кто бы подсказал ??

У меня реестр был заполнен как в цитате : гр.6.гр.7- сам на себя. Возможно и самодеятельность, но кв.1-2 пришли без всяких замечаний.

[ALANA_BUH]

Добрый вечер, уважаемые форумчане. ПОМОГИТЕ, пожалуйста разобраться. Если необлагаемые операции возникли только в июне месяце 2013 года, далее осуществлялись только облагаемые НДС операции. ЧВ по итогам июня составила 40%. В июне был распределен входящий НДС по прямым и накладным расходам, и до конца 2013 г. осуществлялось распределение НДС только по расходам двойного назначения. Вопрос: при перерасчете ЧВ по итогам 2013г. (табл.1 дод.7) брать во внимание операции за период июнь-декабрь 2013, весь 2013 год, или только июнь (когда одновременно были и облагаемые и освобожденные от НДС операции)? Потому что если посчитать операции за весь год, то облагаемые операции составляют порядка 97%, т.е. я должна пересчитать распределенный НК и практически вся сумма невключенного НК увеличит кредит? По логике, только распределенный НК июля-декабря должен увеличить кредит, т.к. необлагаемой деятельности в этот период не было, а НК распределялся. Боюсь неправомерно увеличить НК по итогам года.

[rekin]

Добрый вечер, уважаемые форумчане. ПОМОГИТЕ, пожалуйста разобраться. Если необлагаемые операции возникли только в июне месяце 2013 года, далее осуществлялись только облагаемые НДС операции. ЧВ по итогам июня составила 40%. В июне был распределен входящий НДС по прямым и накладным расходам, и до конца 2013 г. осуществлялось распределение НДС только по расходам двойного назначения. Вопрос: при перерасчете ЧВ по итогам 2013г. (табл.1 дод.7) брать во внимание операции за период июнь-декабрь 2013, весь 2013 год, или только июнь (когда одновременно были и облагаемые и освобожденные от НДС операции)? Потому что если посчитать операции за весь год, то облагаемые операции составляют порядка 97%, т.е. я должна пересчитать распределенный НК и практически вся сумма невключенного НК увеличит кредит? По логике, только распределенный НК июля-декабря должен увеличить кредит, т.к. необлагаемой деятельности в этот период не было, а НК распределялся. Боюсь неправомерно увеличить НК по итогам года.

В соответствии с требованиями п. 199.4 ст. 199 НКУ при перерасчете налогового кредита по товарам и услугам и необоротным активам учитываются объемы поставок за весь текущий год, даже если не облагаемые НДС операции начали осуществляться в его середине(Аверс-Бухгалтерия, январь 2014 года)