Не заносить ни в графу 2, ни в графу 3, ни в графу 4, ни в графу 5.ksy-m писав:вы наверное не поняли вопрос.Любознательная писав:Чего Вас все время тянет к заполнению граф от 2 до 6? Эти графы НИКАКОГО отношения именно к УТОЧНЕНКЕ не имеют.Inna49 писав: Т.е. графа 11 в мартовской переходит в графу 7,если есть подтверждение,а если нет подтверждения в марте на эти 100,то гр6=14?А графа 6 -это суммарная и она не должная =графе4?и период писать в графе1 дод2 какой?
Посмотрите внимательно, что написано в графе 14: (графа 6 - графа 7 + графа 10 (+/-) + графа 11 (+/-) - графа 13)
У Вас будут заполнены графы 7 и 11.
А теперь посчитайте, какая цифра получится в графе 14:
0 -100+0 +100-0 = 0
Таким образом в графе 14 уже будет прочерк. Это приведет к тому, что и в строке 31 Декларации уже не надо будет отражать цифру.
А вот в Декларации какого месяца все это произойдет - вопрос.
Что-то пока никто не получил от налоговиков F/J1401301 - "Витяг з системи електронного адміністрування ПДВ щодо суми збільшення, на яку платник має право зареєструвати податкові накладні/розрахунки коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних".
Декларация за февраль строка 6=0, строка 11=100 (ур в феврале за декабрь), строка 14 = 100, заполнено Заявление прописью над таблицей 1 Додатка 2 на условную цифру 100
В марте получено разрешение на увеличение регистрационной суммы 100
Декларация за март строка 6 =100 (переносится из строки 14 февраля)строка 7 =100, трока 11- 0(в марте не было уточненок) строка 14=0
ЛИСТ від 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17 «… Значення графи 14 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до деклараці ї поточного звітного періоду у розрізі звітних періодів переноситься до графи 6 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до деклараці ї за наступний звітний період…»
по форме строка 6=100= стр2+стр3+стр4_стр5
куда занести 100 грн в строку2, или строку 3, или строку 4, мли в строку5?
Не заносить и в графу 6.
Именно сумме, которая родилась из-за уточненки уготована ОСОБЕННАЯ участь - она из графы 14 напрямую попадает в графу 7.
В графе 14 могут быть и другие составляющие - это так сказать, Ваши "любимые" графы 2, 3, 4. 5 (итого в графе 6). Вот этот показатель попал бы в графу 6. А показатель уточненки минуя все названные Вами графы, попадает СРАЗУ в графу 7.
ЛИСТ від 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17
<...>
Сума від’ємного значення, яку платник виявив бажання спрямувати для збільшення реєстраційної суми (підпункт "а" пункту 33 підрозділу 2 розділу ХХ Кодексу), вказується прописом у текстовому полі перед таблицею 1 додатка 2 (Д2) "Відповідно до пункту 33 підрозділу 2 розділу ХХ Кодексу просимо згідно з підпунктом "а" на суму залишку від’ємного значення попередніх звітних (податкових) періодів у розмірі (вказується словами) збільшити розмір суми податку, на яку ми маємо право зареєструвати податкові накладні/розрахунки коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, визначену згідно з пунктом 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу" (далі – поле "а" додатка 2 (Д2) до декларації), та додатково вказується цифрами в окремому полі електронної форми податкової декларації (дублює суму, вказану словами). Ця сума не може бути більшою за значення графи 14 (рядок "Усього") додатка 2 (Д2) до декларації поточного звітного періоду.
Сума податку, яку вказано в полі "а" додатка 2 (Д2) до декларації, в графі 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації поточного звітного періоду не вказується, а переноситься до графи 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації того звітного періоду, в якому відбулося збільшення реєстраційної суми. Якщо в рахунок збільшення реєстраційної суми зарахована тільки частина суми, вказаної в полі "а" додатка 2 (Д2) до декларації, то до графи 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації переноситься тільки та сума податку, на яку фактично збільшено реєстраційну суму.
Таким чином, перший раз графа 7 таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації може бути заповнена тільки у таблиці 1 додатка 2 (Д2) до декларації за березень 2015 року (якщо збільшення реєстраційної суми відбудеться у березні 2015 року) та наступних звітних періодах.
