Декларация НДС

[ИРИНА_ОК]

Подскажите: если я в Дод2 за февраль а) и б) не заполняла. Могу я это сделать в марте или надо подавать уточненку за февраль?

[Inna49]

Подскажите: если я в Дод2 за февраль а) и б) не заполняла. Могу я это сделать в марте или надо подавать уточненку за февраль?

можете и в марте

[Любознательная]

А мне такой вытяг пришёл через Сонату:
Витяг з Єдиного реєстру податкових накладних

Отримано: 14.04.2015 16:10:53
Установа: Державна Фіскальна служба
Звіт: Запит на отримання інформації щодо суми збільшення, на яку платник має право зареєструвати податкові накладні...

38057192 J14 013 1 0 1 20 34 14042015 4 1 2015 2034 1 Єдине вікно подання електронної звітності 'ДФС України', версія 2.2.6.25 14042015 16:10:53 14042015 1 1 38057192 lunaever@ukr.net 2034 ДПI У МОСКОВСЬКОМУ Р-НI М.ХАРКIВ 380571920345 ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "ІНКО" 3400.00 2790.00 3400.00 31032015 9039929729 16032015
Домыслов масса, точного ответа НЕТ!#rtfm#

Решила провести аналитику с тем, что анализировала раньше...

J1401301

<...>
Інформація системи електронного адміністрування ПДВ Сума збільшення Σ БВПП складає __ R01G01_ (100000.00) гривень та сума податку, на яку платник податку має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних Σ НАКЛ складає __ R01G02__ (79605.57) гривень

Сума збільшення, грн. (T1RXXXXG1) - 100000.00
Дата збільшення (T1RXXXXG2D) - 31032015
Реєстраційний номер декларації, в якій було задекларовано таке збільшення (T1RXXXXG3) - 9044922331
Дата реєстрації декларації (T1RXXXXG4D)- 20032015

Итак, те же ШЕСТЬ цифр. Последяя цифра - дата.
Напрашивается такой вывод:

Інформація системи електронного адміністрування ПДВ Сума збільшення Σ БВПП складає __ R01G01_ (3400.00) гривень та сума податку, на яку платник податку має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних Σ НАКЛ складає __ R01G02__ (2790.00) гривень

Сума збільшення, грн. (T1RXXXXG1) - 3400.00
Дата збільшення (T1RXXXXG2D) - 31032015
Реєстраційний номер декларації, в якій було задекларовано таке збільшення (T1RXXXXG3) - 9039929729
Дата реєстрації декларації (T1RXXXXG4D)- 16032015

Проверяйте свои цифры, думаю, что мои выводы - правильные...

[Любознательная]

Коллеги помогите! За февраль месяц не подала декларацию по НДС. Не было операций облагаемых НДС, не было переходящего минусового значения.
Одним словом предприятие без деятельности уже месяцев 5. За январь 2015г. я подала декларацию с прочерками, за февраль не подала.
Сегодня позвонили из налоговой, штраф за неподачу декларации. ссылаются на письмо 966( может я не правильно услышала?).Завтра пойду в налоговую. У кого была такая ситуация? Как обьясняли?, я прочитала статью в бухгалтер 911, март 2015, № 12. но для налоговой это не доказательство. Помогите, спасибо

Зайдите на сайт ГФС Украины, именно в "Загальнодоступний інформаційно-довідковий ресурс".
http://zir.minrd.gov.ua
Там найдите тему 101, подтему 22.
Найдите приведенный мною вопрос и ответ.
Сделайте скрин-шот (кажется это так называется), типа, фото на компе. И на отдельном листе сделайте еще обычную распечатку нормальным размером приведенного мной текста.
Это действует как холодный душ на тех инспекторов, которые понятия не имеют об этом "Загальнодоступном інформаційно-довідковм ресурсе" (на их руководство - тоже).


101.22
Чи зобов’язані платники ПДВ подавати до контролюючих органів податкові декларації з ПДВ за звітні податкові періоди, протягом яких такими платниками податку господарська діяльність не проводилася?
Коротка:
Якщо платником податку господарська діяльність протягом звітного (податкового) періоду не проводилась, але такий платник податку має суми від’ємного значення попередніх періодів, що підлягають відображенню в податковій декларації звітного (податкового) періоду, то податкова декларація з ПДВ за такий звітний (податковий) період подається.
У разі якщо платником податку господарська діяльність протягом звітного (податкового) періоду не проводилась та відсутні показники, які підлягають декларуванню (в тому числі суми від’ємного значення попередніх періодів), то податкова декларація з ПДВ за такий звітний (податковий) період не подається.
Повна:
Згідно із п. 49.2 ст. 49 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2275-VI (далі – ПКУ) платник податків зобов’язаний за кожний встановлений ПКУ звітний період, в якому виникають об’єкти оподаткування, або у разі наявності показників, які підлягають декларуванню, відповідно до вимог ПКУ подавати податкові декларації щодо кожного окремого податку, платником якого він є.
Водночас, пунктом 40.1 ст. 40 р. ІІ ПКУ передбачено, що у разі якщо іншими розділами ПКУ або законами з питань митної справи визначається спеціальний порядок адміністрування окремих податків, зборів, платежів, використовуються правила, визначені в іншому розділі або законі з питань митної справи.
Так, відповідно до п. 200.4 ст. 200 ПКУ при від’ємному значенні суми, розрахованої згідно з п. 200.1 цієї статті, така сума:
а) враховується у зменшення суми податкового боргу з податку, що виник за попередні звітні (податкові) періоди (у тому числі розстроченого або відстроченого відповідно до цього Кодексу) в частині, що не перевищує суму, обчислену відповідно до п. 200 прим.1.3 ст. 200 прим.1 ПКУ на момент отримання контролюючим органом податкової декларації, а в разі відсутності податкового боргу -
б) або підлягає бюджетному відшкодуванню за заявою платника у сумі податку, фактично сплаченій отримувачем товарів/послуг у попередніх та звітному податкових періодах постачальникам таких товарів/послуг або до Державного бюджету України, в частині, що не перевищує суму, обчислену відповідно до п. 200 прим.1.3 ст. 200 прим.1 ПКУ на момент отримання контролюючим органом податкової декларації,
в) та/або зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду.
Підпунктом 7 п. 5 р. V Порядку № 996 визначено, що сума від’ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду, відображається у рядку 24 податкової декларації з ПДВ та переноситься до рядка 20.1 податкової декларації з ПДВ наступного звітного (податкового) періоду.
Пунктом 9 р. ІІІ Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 23.09.2014 № 996, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 14.10.2014 № 1267/26044, (далі – Порядок № 996) передбачено, що податкова декларація з ПДВ подається платником за звітний період незалежно від того, чи провадив такий платник податку господарську діяльність у звітному періоді.
Таким чином, якщо платником податку господарська діяльність протягом звітного (податкового) періоду не проводилась, але такий платник податку має суми від’ємного значення попередніх періодів, що підлягають відображенню в податковій декларації звітного (податкового) періоду, то податкова декларація з ПДВ за такий звітний (податковий) період подається.
У разі якщо платником податку господарська діяльність протягом звітного (податкового) періоду не проводилась та відсутні показники, які підлягають декларуванню (в тому числі суми від’ємного значення попередніх періодів), то податкова декларація з ПДВ за такий звітний (податковий) період на підставі п. 49.2 ст. 49 ПКУ не подається.

[Любознательная]

Т.е. в графу 7 я ставлю разрешенный минус по вытягу, а оставшуюся сумму гр.11 и 11-7=14 это в Дод2.Графа 7=стр27=20.2 Декларации,а оставшуся сумму из гр11 я ставлю снова в стр29 Деки или нет?

По идее - да.
Но проанализируйте - а что же Вам не дали поставить в "зачет"?
В чем может быть причина отказа...
Вдруг что-то сообразите.

Я заявляла НЕ ВСЮ сумму из графы11 в поле а), в вытяге стоит именно та сумма ,которую я и заявила.Остаток остался, может заявлю в мартовском Дод2 в а).Но у меня ситуация сложная с УР.В феврале УР к декабрю 2014,а в апреле УР к январской деке из-за декабря,т.к. переходящий минус и задета стр.25.1 январская.Графа 11 фактически д.б. уменьшена после УР апрельского#wall#

Ааа, ну, так у Вас вообще отличная ситуация...
Вы имеете право заявить остальную сумму, когда душе угодно...

[Любознательная]

Подскажите: если я в Дод2 за февраль а) и б) не заполняла. Могу я это сделать в марте или надо подавать уточненку за февраль?

Под букву "а" - в любом следующем месяце, причем, можно заявлять и частями...

[Ан-ия]

Svetmay, тоже самое. Сижу гадаю какую из сумм все-таки зачислили. Я заявляла весь старый НК. Если судить по вытягу по ел.счету то всю.

А кто-то знает как поступить в ситуации если я в феврале заявила всю сумму, мне ее всю "подтвердили", то я ее всю переношу в стр 20.2, в итоге она оседает в 24 строке и крутиться уже в разделе 3? А заполняя стр27 = гр7 в итоге обнуляется весь додаток2 и раздел4 деки? (по крайней мере до 01.07 когда ее могут "отминусовать" и выдать кусочек)...

У меня по Вашей ситуации - тоже так получается...

значит у меня тоже подтвердили весь минус .то теперь что не надо показывать эту суму если я не сьем ее в марте в дод 2?

[Becky]

Так что же делать, если не приходят Вытяги по увел/умен сумм...... Можно ли включать в деку за март старый минус или нет???? Инспектор не знает

Кто знает, может что-то прояснилось после праздников??? #umbr#

Никто ничего, не знаю, что делать. Подарить им 5000? А кто сказал , что в апреле они разрешат. Висит запрос с 1 квитанцией

Вытяги по увел/умен сумм не приходят. Мне пришла в голову мысль проверить, попала ли эта сумм в Вытяг з системи электронного администрування ПДВ. У меня попала. В графах вытяга она не фигурирует, но если посчитать результат, то в "Сумме податку на яку платник податку маэ право.." она учтена. Я решила включить сумму в мартовскую деку.

[Myami]

Кто знает, может что-то прояснилось после праздников??? #umbr#

Никто ничего, не знаю, что делать. Подарить им 5000? А кто сказал , что в апреле они разрешат. Висит запрос с 1 квитанцией

Вытяги по увел/умен сумм не приходят. Мне пришла в голову мысль проверить, попала ли эта сумм в Вытяг з системи электронного администрування ПДВ. У меня попала. В графах вытяга она не фигурирует, но если посчитать результат, то в "Сумме податку на яку платник податку маэ право.." она учтена. Я решила включить сумму в мартовскую деку.

Та же картина. Сумма которую я ставила в п.а попала в вытяг з систмеми ел.администрирования. Вытяг на збільшення реєстр.суми, так и не поучила. пришла кв.№1 и все. Дир платить не собирается, думаю вариант отобразить в дод.2 ету сумму без даты будет одобрен, но завтра еще пообщаюсь с инспектором.

[Myami]

А мне такой вытяг пришёл через Сонату:
Витяг з Єдиного реєстру податкових накладних



Отримано: 14.04.2015 16:10:53
Установа: Державна Фіскальна служба
Звіт: Запит на отримання інформації щодо суми збільшення, на яку платник має право зареєструвати податкові накладні...

38057192 J14 013 1 0 1 20 34 14042015 4 1 2015 2034 1 Єдине вікно подання електронної звітності 'ДФС України', версія 2.2.6.25 14042015 16:10:53 14042015 1 1 38057192 lunaever@ukr.net 2034 ДПI У МОСКОВСЬКОМУ Р-НI М.ХАРКIВ 380571920345 ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "ІНКО" 3400.00 2790.00 3400.00 31032015 9039929729 16032015
Домыслов масса, точного ответа НЕТ!#rtfm#

Значит хоть какие-то но витяги приходят, ну что ж подождем