svitlass писав:OlyA15 писав: а где написано что не надо заполнять стр 22.1,23 тогда до 01.07? Во всех примерах в варианте с положит. лимитом эти строки заполняются, а в варианте с отрицательным как раз и не заполняются строки 22.1 окошко и строка 23....
просто оно же там одно ссылается на другое, тем более 23,3 - это любимые наши "в счет буд.периодов"...
а то что-то не покажешь, и отберут... Медок при любом заполнении ошибок не выдает что странно...
нууу прямо ніде не написано. З листа ДФС від 06/03/15 № 7796........
Додаткове поле в рядку 22.1 розділу III декларації передбачено для відображення реєстраційної суми податку, обчисленої на момент подання такої декларації, а рядок 22.1 передбачений для відображення суми перевищення від'ємного значення, що зазначено в рядку 22 декларації над реєстраційною сумою, вказаною у додатковому полі в рядку 22.1.
Водночас у період роботи системи електронного адміністрування податку на додану вартість у тестовому режимі, податкові накладні реєструються платниками податку в ЄРПН без обмеження реєстраційною сумою, а тому у тестовий період реєстраційна сума може мати від'ємне значення.
Таким чином, з метою недопущення некоректного заповнення показників податкової звітності з ПДВ за звітні періоди з лютого 2015 року до завершення тестового режиму роботи системи електронного адміністрування податку на додану вартість:
якщо реєстраційна сума має позитивне значення, то така сума зазначається в додатковому полі рядка 22.1 декларації, а в рядку 22.1 декларації відображається сума перевищення від'ємного значення над реєстраційною сумою. Така сума перевищення від'ємного значення над реєстраційною сумою переноситься до рядка 24 декларації;
якщо реєстраційна сума має від'ємне значення, то в додатковому полі рядка 22.1 декларації зазначається "0", а сума від'ємного значення з рядка 22 декларації переноситься до рядка 22.1 та рядка 24 декларації.
просто наші законотворці не встигають творити...
до 01/07 реєстраційна сума не має ніякого значення крім бюджетного відшкодування
можливо я не права... #blush#
...с ума сойти.. шоб они были здоровы )). Тогда получается какая -то муть, где теряются 2,9 млн...
повторюсь:
19 = 3 500
20=20.2=3 000 000
21= 3 000 000
22= 3 003 500
22.1= 103 500 (3 003 500-2 900 000)
окошко 22.1 = 2 900 000 (из вытяга)
23=23.3 = 2 900 000
24 = 3 003 500
26=27=3 000 000 и 31= 0
если без 23 строки (типа по письму) :
19 = 3 500
20=20.2=3 000 000
21= 3 000 000 р20-р18
22= 3 003 500 р19+р21
22.1= 103 500 (3 003 500-2 900 000)
окошко 22.1 = 2 900 000 (из вытяга)
23 р22-р22.1
24 = 103 500 р22.1+р23.3 = 20,1 дека апрель
26=27=3 000 000 и 31= 0
и где тогда потерялись 2,9 млн которые пропали из раздела 4 и в след.деку за апрель не попадают????
НО! может "тестовый режим" касался заполнения положит. или отриц. значение этого окошечка и не касается нормальной строки 23?. Просто они написали типа какая сумма из этих строк 22 попадает в строку 24 но как "часть" из совокупности строк которая попадает в строку 24..
