Уточненка по НДС.

Marlboro

Этот вопрос обсуждали здесь вот - там и мысли, и аналитика, и прочее.
Могу отметить резонное замечание "Баланса":

практически все категории плательщиков в своих декларациях сумму налога, исчисленную к уплате в бюджет (стр. 25), переносят либо в строку 25.1 (для декларации 0110), либо в строку 25.2 (для деклараций 0121-0123 и 0130). И только плательщики, представляющие декларацию 0140, распределяют значение строки 25 между двумя строками - 25.1 и 25.2

Смысл в том, что если Вы подаете общую декларацию (вы не с/х), то строка 25 всегда будет равна 25.1, потому-что 25.2 никогда не будет.
Это, пожалуй, единственный весомый аргумент, который можно использовать.

oks111

Добрий день, скоригуйте будь-ласка. В декларації по ПДВ допустила помилку в ІНН контрагента за квітень 2013. Зобовязання не змінилися. Мої дії : Подаю зараз, в липні уточнюючий розрахунок, як самостійний документ за липень р.02, а помилку виправляю за квітень р.03.Решту рядків не заповнюю, бо цифри не змінилися (чи переношу всі дані з декларації за квітень?). Додаю додаток №5, в якому міняю ІНН контраагентів - та +. Суму штрафу не нараховую, так як цифри вказані всі вірні. реєстр не потрібен. В липні в реєстрі я покажу ці ПН з + та -. Чи все вірно? Перший раз так помилилася. Дякую за допомогу.

Бюгюльмэ

УР заполняете теми цифрами, которые были в апрельской деке (гр.4 и 5).
В реестр июля вносите изменения с видом документа ПНПУ.
Остальное верно.

buhgalter-2010

привет всем.ситуация следующая....подала ндс в срок, оплатила. в итоге оказывается что из-за ошибки дира с датами не выписаны 2 налоговые,сумма ндс чистого 1500, нужно подавать уточненку..налоговый кредит под эти обязательства можно подобрать из нескольких оставшихся нн, но...одна из налоговых(основная по сумме) не зарегистрирована и подлежит включению в ДОД.8. Возможно ли подать дод 8 вместе с уточненкой? как лучше поступить в этой ситуации(за исключением случая доплатить 1000грн. ндс)

Popen

buhgalter-2010 писав:привет всем.ситуация следующая....подала ндс в срок, оплатила. в итоге оказывается что из-за ошибки дира с датами не выписаны 2 налоговые,сумма ндс чистого 1500, нужно подавать уточненку..налоговый кредит под эти обязательства можно подобрать из нескольких оставшихся нн, но...одна из налоговых(основная по сумме) не зарегистрирована и подлежит включению в ДОД.8. Возможно ли подать дод 8 вместе с уточненкой? как лучше поступить в этой ситуации(за исключением случая доплатить 1000грн. ндс)

Д8 можно подать только с декой. В бланке УРа нет никаких ссылок на подачу каких-либо приложений... Вернее, предусматривает, но только "уточнюючых".

Скажикака

Ир4ик писав:
Любознательная писав:Необычная рекомендация на счет двух Додатков 5.
Отпишитесь потом - все ли воспринялось нормально и не было ли у Вас потом проблем.
Однажды подавала УР в составе деки, было 2 Приложения 5: за отчетный месяц и за месяц исправления с пометкой "уточняющий".

Ух ты! А я бы даже не додумалась два Д5 сдать! Я как-то хотела сдать УР с декой, но потом решила, что лучше отдельным документом сдам, чтобы ошибок не наделать. Я думала, что если УР с декой сдавать , то Д5 один, но тогда бы заполняла в шапке гр 03.

Марина ***

Добрий день. Подаю УР з ПДВ як самостійний документ, донараховую ПО. Додаток 5 подаю тільки з сумою не включеного податкового зобов"язання за період, де виникла помилка, вірно?

P.S. - Якщо при поданні УР з ПДВ, як самостійний документ, де тільки виправляються помилки в ІІІ розділі "Розрахунки з бюджетом" - то додатки до УР не додаються, навіть якщо були подані з деклараціює з ПДВ раніше?

Бюгюльмэ

С УРом подаются только те додатки, в которых есть изменения.
В Дод.5 только те суммы, которые добавляете/убираете.

Марина ***

При поданні УР, до реєстру за відповідний звітний період потрапляє ПН, раніше не включена, з позначкою "ПНУ", то номер запису та номер ПНУ, однакові?

Бюгюльмэ

ПНУ выписана тем периодом, в котором произошло первое событие. Видимо, и номер ПНУ должен быть из того же периода.
Когда мы вносим изменения в реестр по неправильно выписанным НН (суммы, даты, контрагенты), то ПНУ (с минусом и с плюсом) в реестр заносим с теми номерами, под которыми они были в предыдущем реестре. У Вас эта НН ранее отражена не была, поэтому, я думаю, без разницы под каким номером Вы её внесете в реестр теперь. Но всё же склоняюсь к номеру из предыдущего периода.