Уточнююча по ПДВ

cometa

У меня не признали Декларацию, ссылаясь на то, что нет додатка 5.

Таким чином, керуючись п.48.7 статті 48 податкова звітність, складена з порушенням норм цієї статті, не вважається податковою декларацією.
Пропонуємо надати нову звітну податкову декларацію з ПДВ, оформлену згідно вимог чинного законодавства.

Это я такое письмо получила

ЛЛана

ПОЖАЛУЙСТА ПОДСКАЖИТЕ
Налоговая проводит встречную проверку за ноябрь 2010г. Произошла ситуация: с целью соблюдения налоговой нагрузки 1% не были отражены все НН. После уточнения в 2011г. одна НН была задвоена , а от другого конгагента НН не отражена. Теперь для устранения расхождения я хочу предоставить УР в августе за ноябрь 2010г., так сказал аудит, а налоговой инспектор говорит , что налоговой кредит снимут по задвоенной НН, а подтянуть ранее неотраженную нельзя.

Бюгюльмэ

Срок включения "запоздавшей" налоговой накладной - 365 дней. ноябрь 2010 - пролетает.
Во избежание таких казусов я не оставляю так надолго НН, не включенные в НК для соблюдения налоговой нагрузки, а стараюсь оставлять для регулирования оной только свеженькие НН. Не включенные в прошлом месяце включаю в текущий. И так из месяца в месяц, чтобы всегда невключенными были только НН предыдущего месяца.

nachfin

Налоговый инспектор, мягко говоря, прав. ПОЛУЧЕННАЯ НН должна отражаться в учете в срок не > 365 дней
НКУ

198.6.
...
В случае если плательщик налога не включил в соответствующем отчетном периоде в налоговый кредит сумму налога на добавленную стоимость на основании полученных налоговых накладных, такое право сохраняется за ним в течение 365 календарных дней с даты составления налоговой накладной.

А судя по тому, что Вы соблюдаете налоговую нагрузку, Вы не рискнете сделать вид, что эту налоговую накладную только что получили.

YULIANNA12

Добрый день! подскажите ужасно протупила дод 5 за июнь написала обязательства в таб налог кредит в первую таблиц обяз во вторую кредит подскажите как правильно сделать уточненку

Popen

YULIANNA12 писав:Добрый день! подскажите ужасно протупила дод 5 за июнь написала обязательства в таб налог кредит в первую таблиц обяз во вторую кредит подскажите как правильно сделать уточненку

Интересно, а как такое камералка пропустила?
Подаете УР + Д5. В Д5 все "старые" значения минусуете, "новае" пишите с плюсом.

slavkoza

Коллеги ! Прошу совет - Юр.лицо единый налог 3%,плательщик НДС, декларацию по НДС в 2011 и 2012 сдаю поквартально.
Налоговая настойчиво рекомендует убрать из 2кв 2011г. одну налоговую накладную на 268,80грн в т.ч. НДС 44,80грн.,
путём подачи "Уточнюючого розрахунку"

Вопроcы:1) Как лучше подать "Уточнюючий розрахунок" самостійним документом або додатком до декларації (декларацію ще не подавав).
2)Якщо "Уточнюючий розрахунок" є додатком до деклараціЇ, то чи потрібно до додатка 5,ще "Уточнюючий додаток5" ?

Popen

slavkoza писав:Коллеги ! Прошу совет - Юр.лицо единый налог 3%,плательщик НДС, декларацию по НДС в 2011 и 2012 сдаю поквартально.
Налоговая настойчиво рекомендует убрать из 2кв 2011г. одну налоговую накладную на 268,80грн в т.ч. НДС 44,80грн.,
путём подачи "Уточнюючого розрахунку"

Вопроcы:1) Как лучше подать "Уточнюючий розрахунок" самостійним документом або додатком до декларації (декларацію ще не подавав).
2)Якщо "Уточнюючий розрахунок" є додатком до деклараціЇ, то чи потрібно до додатка 5,ще "Уточнюючий додаток5" ?

Если я правильно понял, то хотите уменьшить НК ?
Подайте самостоятельный УР + Д5 (уточн.). Перед подачей не забудьте уплатить недоимку, самоштраф 3%, пеню.
В реестре августа (если подадите УР в авгусе) укажите эту ПН аки ПНУ.

slavkoza

Если я правильно понял, то хотите уменьшить НК ?----ДА.

В реестре августа (если подадите УР в авгусе) укажите эту ПН аки ПНУ.---Прошу подробнее , дело в том что требование убрать эту ПН (податкову накладну) идет от налоговиков ,они возиться с этой суммой 44грн 80коп. не хотят ,предложили ее убрать из НК (налогового кредита),самооштрафоваться на 2 грн. и забыться.
но КАК мне в реестре за август 2012г указать эту ПН аки ПНУ(податкова накладна уточнююча). Попросить своего поставщика прислать ПНУ(податкова накладна уточнююча) на эту поставку 2кв 2011г.
или самому в реестре за август ввести эту ПН за 2011г со знаком "-" ? (кстати в реестре допускаются значения со знаком "-" ?)

Evelina

slavkoza писав: Если я правильно понял, то хотите уменьшить НК ?----ДА.

В реестре августа (если подадите УР в авгусе) укажите эту ПН аки ПНУ.---Прошу подробнее , дело в том что требование убрать эту ПН (податкову накладну) идет от налоговиков ,они возиться с этой суммой 44грн 80коп. не хотят ,предложили ее убрать из НК (налогового кредита),самооштрафоваться на 2 грн. и забыться.
но КАК мне в реестре за август 2012г указать эту ПН аки ПНУ(податкова накладна уточнююча). Попросить своего поставщика прислать ПНУ(податкова накладна уточнююча) на эту поставку 2кв 2011г.
или самому в реестре за август ввести эту ПН за 2011г со знаком "-" ? (кстати в реестре допускаются значения со знаком "-" ?)

поставщика не мучайте, самостоятельно в реестре за август вводите эту налоговую накладную (вид документа - ПНУ) со значением минус. и увидите, что эти значения появятся у Вас в самой нижней строке реестра "З них включено до уточнюючих розрахунків за звітний період"