Декларация НДС

Popen

Sv-Sv писав:
ЕленаС. писав:
Popen писав:Получена НН. Ставка НДС = 0% (автоуслуги при ввозе импорта). Эта НН должна отражаться в стр. 10.1 ? Или я ошибаюсь ?
Не ошибаетесь, отражается 10.1.
Неправильно. Отражать надо по 11.1 или 11.2 в зависимости от направления использования. А в 10.1 отражаются суммы приобретений с НДС!

Не горячитесь...
11.1 - без НДС
11.2 - освобожденные от НДС и необлагаемые НДС.
10.1 - с НДС. Или вы хотите сказать, что ставка 0% НДС считается "без НДС" ? Смелое утверждение...

ЕленаС.

Popen писав:
Sv-Sv писав:
ЕленаС. писав: Не ошибаетесь, отражается 10.1.
Неправильно. Отражать надо по 11.1 или 11.2 в зависимости от направления использования. А в 10.1 отражаются суммы приобретений с НДС!
Не горячитесь...
11.1 - без НДС
11.2 - освобожденные от НДС и необлагаемые НДС.
10.1 - с НДС. Или вы хотите сказать, что ставка 0% НДС считается "без НДС" ? Смелое утверждение...

Это не просто смелое утверждение, а .....
Берем бланк Декларации, открываем 2-ю страницу и читаем с верхнего левого угла к нижнему правому.
Находим стр. 10.1 " .... за основною та нульовою...."
В НКУ есть две ставки 20% и 0%.

Sv-Sv

Galys* писав:
От: 12 марта 2013 г. 16:18:53

[За 100 сообщений]
Ранг: Мудрец

Регистрация: 19.04.2011
Сообщений: 110
Благодарностей: 1
Откуда: Донецк

Подскажите пожалуйста,я только сейчас заметила,что в декларации по ндс никогда не ставила галочку внизу декларации о том,что что вместе с ней подаются Копии записей в реестрах выд.и получ.накладных в эл,виде. Это чем грозит?

Така ж ситуація.Якщо почати відмічати з цього місяця,то чи не викличе це якісь запитання у податковій?

Могут попытаться не признать декларацию поданной - заполнена с нарушением Порядка 1492. Но к старым возврата нет - вышли сроки для проведения камеральной проверки. Поэтому, в новой декларации все нуные галочки и крестики лучше поставить

Marlboro

Sv-Sv писав:Могут попытаться не признать декларацию поданной - заполнена с нарушением Порядка 1492. Но к старым возврата нет - вышли сроки для проведения камеральной проверки. Поэтому, в новой декларации все нуные галочки и крестики лучше поставить

Не могут, разве что если подавать будет совсем "беззубый" человек.

Sv-Sv

Popen писав:
Sv-Sv писав:
ЕленаС. писав: Не ошибаетесь, отражается 10.1.
Неправильно. Отражать надо по 11.1 или 11.2 в зависимости от направления использования. А в 10.1 отражаются суммы приобретений с НДС!
Не горячитесь...
11.1 - без НДС
11.2 - освобожденные от НДС и необлагаемые НДС.
10.1 - с НДС. Или вы хотите сказать, что ставка 0% НДС считается "без НДС" ? Смелое утверждение...

Стесняюсь спросить, а когда оплачивали услугу, НДС тоже платили? Или все же он был по ставке 0 и оплачивалось "тело" услуги?...
Кстати, налоговики сами этот вопрос комментировали.

Sv-Sv

Кстати, в общий объем налогооблагаемых операций включаются еще и льготы. Давайте в 10.1 еще и их включим....

Popen

Sv-Sv писав:Кстати, в общий объем налогооблагаемых операций включаются еще и льготы. Давайте в 10.1 еще и их включим....

Чтобы завершить этот вопрос, почитайте, плизз, ст.196 и ст.197 на которые ссылаются строка 11.2 деки..
Это, полагаю, немного остудит ваш пыл...

Sv-Sv

Стр. 11.2 ссылается на указанные Вами ст. 196 и 197 НКу в части направления ДАЛЬНЕЙШЕГО использования приобретенных товаров, услуг...
"Приобретено (изготовлено, сооружено) без НДС на таможенной територии Украины товаров (услуг) и основных фондов с целью их использования в хозяйственной деятельности для осуществления операций, которые ... не подлежат налогообложению (ст. 196 Кодекса) и/или освобождены от налогообложения (ст. 197 Кодеса, Разд. ХХ Кодекса) и/или не облагаются(ст. 186 Кодекса)

11 апреля

Popen писав: Не горячитесь...
11.1 - без НДС
11.2 - освобожденные от НДС и необлагаемые НДС.
10.1 - с НДС. Или вы хотите сказать, что ставка 0% НДС считается "без НДС" ? Смелое утверждение...

обсуждали как-то здесь

Popen

11 апреля писав:
Popen писав: Не горячитесь...
11.1 - без НДС
11.2 - освобожденные от НДС и необлагаемые НДС.
10.1 - с НДС. Или вы хотите сказать, что ставка 0% НДС считается "без НДС" ? Смелое утверждение...
обсуждали как-то здесь

Весьма логично и доходчиво... Получается, что в стр. 10-11 налогоплательщик должен самостоятельно распределить активы в соответствии с целью использования их в дальнейшей хозяйственной деятельности.
В 11.1 заносится (в т.ч) "стоимость полученных услуг по международным перевозкам грузов (напомним, что такие услуги согласно абзацу «а» п.п. 195.1.3 НКУ подлежат налогообложению по ставке 0 %);"

Таким образом, остаётся только признаться в своей неправоте... #blush#