Декларация НДС

[Sv-Sv]

Почитайте еще здесь http://www.buhgalteria.com.ua/Answer.html?id=4151

[Nimfea]

Подскажите пожалуйста, заполняю деку по НДС новую - появился рядок 25.1 - сплачуэться до загальн/спец. фонду держ.бюджету. Он заполняется при позитивном значении НДС?

[Popen]

Подскажите пожалуйста, заполняю деку по НДС новую - появился рядок 25.1 - сплачуэться до загальн/спец. фонду держ.бюджету. Он заполняется при позитивном значении НДС?

Вам следует определиться кто вы: сельхозпроизводитель или не являетесь оным ?

[Nimfea]

Подскажите пожалуйста, заполняю деку по НДС новую - появился рядок 25.1 - сплачуэться до загальн/спец. фонду держ.бюджету. Он заполняется при позитивном значении НДС?

Вам следует определиться кто вы: сельхозпроизводитель или не являетесь оным ?

Мы не сельхозпроизв. Мы оптовая строительная. Я читаю

В стр. 25.1 в общей декларации (0110) записывают сумму, которую проведут к уплате по вашему лицевому счету. Но это вовсе не означает, что именно ее вы уплатите в бюджет. Она может быть уменьшена или вообще сведена к нулю возмещением, заявленным в счет будущих платежей, которое после проверки числится по вашему лицевому счету. Этот же показатель вы фиксируете в стр. 25. Строку 25.2 в общей декларации прочеркивают.

В сельхоздекларации по ст. 209 НКУ (0121/0122/0123) стр. 25.1 прочеркивают. Сумму положительного НДС, которую направляют на спецсчет, фиксируют в стр. 25.2 и 25.

т.е в данном своем случае я заполняю?

[Sv-Sv]

Не горячитесь...
11.1 - без НДС
11.2 - освобожденные от НДС и необлагаемые НДС.
10.1 - с НДС. Или вы хотите сказать, что ставка 0% НДС считается "без НДС" ? Смелое утверждение...

обсуждали как-то здесь

Весьма логично и доходчиво... Получается, что в стр. 10-11 налогоплательщик должен самостоятельно распределить активы в соответствии с целью использования их в дальнейшей хозяйственной деятельности.
В 11.1 заносится (в т.ч) "стоимость полученных услуг по международным перевозкам грузов (напомним, что такие услуги согласно абзацу «а» п.п. 195.1.3 НКУ подлежат налогообложению по ставке 0 %);"

Таким образом, остаётся только признаться в своей неправоте... #blush#

У меня была подобная ситуация. Лоханулись и в двух месяцах поставили в 10.1. Сумма по графе А, помноженная на ставку не пошла с гр. Б.
Налоговики не заметили....#wink#

[Sv-Sv]

Подскажите пожалуйста, заполняю деку по НДС новую - появился рядок 25.1 - сплачуэться до загальн/спец. фонду держ.бюджету. Он заполняется при позитивном значении НДС?

Вам следует определиться кто вы: сельхозпроизводитель или не являетесь оным ?

Мы не сельхозпроизв. Мы оптовая строительная. Я читаю

В стр. 25.1 в общей декларации (0110) записывают сумму, которую проведут к уплате по вашему лицевому счету. Но это вовсе не означает, что именно ее вы уплатите в бюджет. Она может быть уменьшена или вообще сведена к нулю возмещением, заявленным в счет будущих платежей, которое после проверки числится по вашему лицевому счету. Этот же показатель вы фиксируете в стр. 25. Строку 25.2 в общей декларации прочеркивают.

В сельхоздекларации по ст. 209 НКУ (0121/0122/0123) стр. 25.1 прочеркивают. Сумму положительного НДС, которую направляют на спецсчет, фиксируют в стр. 25.2 и 25.

т.е в данном своем случае я заполняю?

По новой версии приказа Минфина № 1492 п. 4.6.8. разд.V "У рядку 25 декларації вказується сума податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню за підсумками поточного звітного (податкового) періоду, з урахуванням залишку від'ємного значення попереднього звітного (податкового) періоду, та:
сплачується до загального фонду державного бюджету - рядок 25.1 декларації 0110"
Так что как я понимаю, все несельхозники и не переработчики, у которых выскакивает стр. 25, должны ее же перести в 25.1...

[Popen]

У меня была подобная ситуация. Лоханулись и в двух месяцах поставили в 10.1. Сумма по графе А, помноженная на ставку не пошла с гр. Б. Налоговики не заметили....#wink#

Кстати, сейчас это уже не актуально (Б = А х 20 / 100)... Например, в "ОПЗ" и в стр.1 и в стр.10.1 (в столбце Б) уже нет формул/нет авторасчета и значения следует вводить только ручками.

[Танечка-Танюша]

Предприятие с/х , заполняю декларацию по НДС за март 0121. В феврале по спец. декларации был заполнен 18 рядок (превыш. налогового кредита над обязательствами) сумма 100грн.
В какой рядок переносить эту сумму в декл. за март?

[LyudMila76]

Предприятие с/х , заполняю декларацию по НДС за март 0121. В феврале по спец. декларации был заполнен 18 рядок (превыш. налогового кредита над обязательствами) сумма 100грн.
В какой рядок переносить эту сумму в декл. за март?

р.21

[Танечка-Танюша]

р.21.1 или 21.2 (если вбиваю суму в р. 21.1, пишет програма ОПЗ что р.21.1 не заповнюэться). И если заполняет р.21 автомат. сумма идит в р.22 и 24, а при заполнении р.22 нужно подавать дод.2 к декл.0121?
Про затвердження форм та Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість
Наказ Міністерства фінансів України
від 25.11.2011 р. № 1492 п.16. Додатки 2, 3, 4 подаються лише до декларації 0110.