Уточненка НДС 2014

[Любознательная]

на пальцах (для себя) В декабре заплатили 7 000, их снимаем февральской уточненкой за декабрь(отрицательное значение в 100 000)
За январь декларируем 20 000 - но платим 13 000. (20-7)
А сумму отрицательного НДС - 100 000 учитываем в февральской деке в стр. 29 (по новому) ?

Очень прошу помочь, завтра последний день, нужно на что то решиться.

у меня аналогичная ситуация, наши мысли совпадают
На ваших цифрах: я позвонила своему инспектору, она сказала что за январь надо платить 20000-7000=13000, но пока в карточку 7000(переплата за декабрь) не легла. И на моей карточке числится - 20000 к уплате. Декларацию я сдала 18.02. Уточненку 19.02. Со слов инспектора - они должны запустить какую-то обработку для отражения переплаты декабря(из уточненки) в карточке плательщика. Договорились созвониться с понедельника для сверки.

По поводу отрицательного значения в 100000 (уточненка за декабрь в феврале). Мой инспектор утверждает, что этот минус можно отразить только в декларации за март(!!!), т.к. уточненка сдана в феврале, а следующим налоговым периодом будет именно март. Т.е. с ее слов февральские обязательства этим минусом перекрыть будет нельзя.

Я с этим не согласна. Надо искать какие-то разъяснения. Хотя не удивлюсь, если налоговики напишут какое-то письмо и будет именно так. Или еще хуже - минус перенесут в июль.

Может попробовать сдать уточненку в составе текущей декларации? Вчера вроде кто-то отписался, что смог впихнуть два приложения5 в состав январской декларации.

Или вообще потеряют где то... #wall# Сволочи они, одним словом, выдать такое письмецо после того как основная масса плательщиков отчиталась по их предыдущим разъяснениям. Вообщем, я поснимала с января весь декабрь, в феврале буду делать уточненку за декабрь. А дальше - теребить инспектора, где мой отрицательный остаток. Планирую отразить его все таки в февральской деке #swoon# Будем держать связь, как у кого получится. Но кредит мы свой просто так не отдадим!

Поизучайте новую декларацию. Там есть "интересная" строка 29...

[Asia Svetlova]

Девочки, уточните для тех кто в танке, пожалуйста. Если подать деку за январь с уточненкой за декабрь в ее составе, отрицательное значение по уточненке в январской деке учитывается? Или также как и при подаче уточненки как отдельного документа минус учитывается только в деке за февраль?

[tanusha-karp]

Добрый день всем!Помогите с заполнением уточненки за октябрь 2014!Увеличиваю НК-заполнила р.10.1.1 Не пойму что делать с р.18-в октябре было начислено к платежу 68грн.,в уточненке появляется дополнительный НК в сумме 1000грн.Как заполнить раздел III уточненки:если не показать начисленные в октябре 68грн.,а только уточненный НК +1000 грн.-будет правильно?

[мюсля]

Добрый день всем!Помогите с заполнением уточненки за октябрь 2014!Увеличиваю НК-заполнила р.10.1.1 Не пойму что делать с р.18-в октябре было начислено к платежу 68грн.,в уточненке появляется дополнительный НК в сумме 1000грн.Как заполнить раздел III уточненки:если не показать начисленные в октябре 68грн.,а только уточненный НК +1000 грн.-будет правильно?

в стр. 18 будет -68 (Ваша переплата, которой Вы воспользуетесь при след. уплатах ндс, это деньги), стр. 19 -932 грн результат довклюючения НК 1000 грн, потом этот минус "сползает" в стр.20.2, это НК, который должен быть учтен в декл. февральской. На данный момент судьбу этого минуса на 100% никто не знает, почитайте эту тему

[tanusha-karp]

Добрый день всем!Помогите с заполнением уточненки за октябрь 2014!Увеличиваю НК-заполнила р.10.1.1 Не пойму что делать с р.18-в октябре было начислено к платежу 68грн.,в уточненке появляется дополнительный НК в сумме 1000грн.Как заполнить раздел III уточненки:если не показать начисленные в октябре 68грн.,а только уточненный НК +1000 грн.-будет правильно?

в стр. 18 будет -68 (Ваша переплата, которой Вы воспользуетесь при след. уплатах ндс, это деньги), стр. 19 -932 грн результат довклюючения НК 1000 грн, потом этот минус "сползает" в стр.20.2, это НК, который должен быть учтен в декл. февральской. На данный момент судьбу этого минуса на 100% никто не знает, почитайте эту тему

спасибо большое

[Любознательная]

Добрый день всем!Помогите с заполнением уточненки за октябрь 2014!Увеличиваю НК-заполнила р.10.1.1 Не пойму что делать с р.18-в октябре было начислено к платежу 68грн.,в уточненке появляется дополнительный НК в сумме 1000грн.Как заполнить раздел III уточненки:если не показать начисленные в октябре 68грн.,а только уточненный НК +1000 грн.-будет правильно?

в стр. 18 будет -68 (Ваша переплата, которой Вы воспользуетесь при след. уплатах ндс, это деньги), стр. 19 -932 грн результат довклюючения НК 1000 грн, потом этот минус "сползает" в стр.20.2, это НК, который должен быть учтен в декл. февральской. На данный момент судьбу этого минуса на 100% никто не знает, почитайте эту тему

Я так думаю, что 932 будет отражаться в строке 29 февральской декларации...

[мюсля]

Добрый день всем!Помогите с заполнением уточненки за октябрь 2014!Увеличиваю НК-заполнила р.10.1.1 Не пойму что делать с р.18-в октябре было начислено к платежу 68грн.,в уточненке появляется дополнительный НК в сумме 1000грн.Как заполнить раздел III уточненки:если не показать начисленные в октябре 68грн.,а только уточненный НК +1000 грн.-будет правильно?

в стр. 18 будет -68 (Ваша переплата, которой Вы воспользуетесь при след. уплатах ндс, это деньги), стр. 19 -932 грн результат довклюючения НК 1000 грн, потом этот минус "сползает" в стр.20.2, это НК, который должен быть учтен в декл. февральской. На данный момент судьбу этого минуса на 100% никто не знает, почитайте эту тему

спасибо большое

+к декларации уточнюючий дод.5 не забудьте, где покажите только +1000

[Танечка-Танюша]

Подскажите пожалуйста.
В января НДС к оплате 1000 грн,
В фаврале подаю уточненку за декабрь 2014г. в 24 строке появится - 1500 грн
Дополнительно нужно сдавать уточненку за январь и указывать в 24 стр. 500 грн.?(1500-1000)
И нужно ли при этом уплачивать 1000 грн. НДС за январь?

[tanusha-karp]

в стр. 18 будет -68 (Ваша переплата, которой Вы воспользуетесь при след. уплатах ндс, это деньги), стр. 19 -932 грн результат довклюючения НК 1000 грн, потом этот минус "сползает" в стр.20.2, это НК, который должен быть учтен в декл. февральской. На данный момент судьбу этого минуса на 100% никто не знает, почитайте эту тему

спасибо большое

+к декларации уточнюючий дод.5 не забудьте, где покажите только +1000

спасибо,теперь все понятно,кроме заполнения строки 18: гр.4-68 гр.5-ничего гр.6 минус 68 ,а в стр.19: гр.4-ничего гр.5-932 гр.6-932 и стр.20.2 гр.6-932
посмотрите пожалуйста

[Любознательная]

Подскажите пожалуйста.
В января НДС к оплате 1000 грн,
В фаврале подаю уточненку за декабрь 2014г. в 24 строке появится - 1500 грн
Дополнительно нужно сдавать уточненку за январь и указывать в 24 стр. 500 грн.?(1500-1000)
И нужно ли при этом уплачивать 1000 грн. НДС за январь?

Наказ ДПС України від 16.02.12 № 128 " Про затвердження Узагальнюючої податкової консультації щодо окремих питань відображення у податковій звітності з ПДВ змін сум податкового зобов’язання та податкового кредиту"

Запитання 2. Який порядок перенесення показників декларації до уточнюючих розрахунків, зокрема, у разі заповнення рядків 20.2, 21.1, 21.2, 24?
Відповідь. Щодо порядку заповнення уточнюючого розрахунку зазначаємо таке:
а) у графі 4 відображаються відповідні показники декларації звітного періоду, який виправляється. У разі якщо до декларації за цей звітний період раніше вносилися зміни, у графі 4 відображаються відповідні показники графи 5 останнього уточнюючого розрахунку, який подавався до декларації звітного (податкового) періоду, що виправляється;
у графі 5 уточнюючого розрахунку відображаються відповідні показники з урахуванням виправлення;
у графі 6 відображається сума помилки (різниця між значеннями графи 5 та графи 4);
б) у разі виправлення значення рядка 24 декларації, яке у майбутніх звітних періодах:
не вплинуло на значення рядка 25 чи рядка 23 (23.1 чи 23.2), уточнюючий розрахунок подається за один звітний період, в якому вносяться відповідні зміни. Такий уточнюючий розрахунок може бути поданий як самостійний документ або у складі декларації (як додаток до неї). Значення графи 6 рядка 24 уточнюючого розрахунку (як збільшення, так і зменшення) враховується при визначенні значень рядків 21.2 та відповідно 24 декларації за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок;
впливало на значення рядка 25 чи рядка 23, уточнюючий розрахунок подається за кожний звітний період, у якому значення рядка 24 декларації впливало на значення рядка 25 чи рядка 23. Такі уточнюючі розрахунки можуть бути подані лише як самостійні документи, оскільки форма декларації передбачає можливість подання уточнюючого розрахунку як додатка до неї лише за один звітний період, помилки якого виправляються;
в) у разі виправлення показника рядка 20.2 значення із графи 6 такого рядка враховується при визначенні значення рядка 21.1 декларації за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок.


Если Вы уже подали декларацию за январь и в ней начислено по 25 строке 1000 грн. То подача уточненки за декабрь приводит к тому, что надо подать и уточненку за январь. В ней Вы отразите в строке 21.2 1000 грн. Если мне память не изменяет, то подать уточненку за январь желательно в последний день уплаты по декларации за январь. Типа, в этот день начислится 1000 по январской декларации и в тот же день снимется начисление в 1000 благодаря уточненке (в которой изменение 25 строки будет - минус 1000).
Оставшиеся 500 гривен уже отразятся в февральской декларации...

А еще у меня к Вам наводящий вопрос - вы точно уверены, что в декабре появится именно показатель в строке 24?
Или он все же появится в строке 20.2?