Декларация НДС

[Nadiy]

Дякую по 4 розділу зрозуміла, а по 2 додатку всі суми з мінусом?

ні, ви просто переносите дані з дод2 за травень і заповняєте графу 7 (гр6-гр7+гр11, тобто 4-74+70=0)

[Наташа_75]

Спасибі за допомогу зараз буду робити уточнення...

[Наташа_75]

Дякую по 4 розділу зрозуміла, а по 2 додатку всі суми з мінусом?

ні, ви просто переносите дані з дод2 за травень і заповняєте графу 7 (гр6-гр7+гр11, тобто 4-74+70=0)

Мені просто заповню. ст. 14, а ст.7 не дає можливості заповнити???

[Nadiy]

Дякую по 4 розділу зрозуміла, а по 2 додатку всі суми з мінусом?

ні, ви просто переносите дані з дод2 за травень і заповняєте графу 7 (гр6-гр7+гр11, тобто 4-74+70=0)

Мені просто заповню. ст. 14, а ст.7 не дає можливості заповнити???

відключіть автоперерахунок

[Наташа_75]

Дякую Надіє вже розібралася. Зараз здаю. і можливо все вже буде окей

[Popen]

#help# Прасю пардону... Только шо продавец (очень нерадивый!) прислал НН за май, зарегена сегодня. Шо с такими НН сейчас делают: подают УР или можно вставлять такие НН в стр. 10.1 [сентябрьской] деки ?

в деку сентября в строку 10.1. в дод.5 указать, что период выписки май

#help# Ещё раз дико прошу пардону... Эта майская НН зарегена с опозданием 109 дней... Или это уже трудности продавца, а я могу безболезненно включать эту НН в НК сентября ?

[Nadiy]

#help# Прасю пардону... Только шо продавец (очень нерадивый!) прислал НН за май, зарегена сегодня. Шо с такими НН сейчас делают: подают УР или можно вставлять такие НН в стр. 10.1 [сентябрьской] деки ?

в деку сентября в строку 10.1. в дод.5 указать, что период выписки май

#help# Ещё раз дико прошу пардону... Эта майская НН зарегена с опозданием 109 дней... Или это уже трудности продавца, а я могу безболезненно включать эту НН в НК сентября ?

"это уже трудности продавца", включаєте безболісно

[ВалерияV]

Вчера на семинаре со ссылкой на 192 статью кодекса, сказали о включении РК в декларацию:

192.1.1. Якщо внаслідок такого перерахунку відбувається зменшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то:
......

Постачальник має право зменшити суму податкових зобов’язань лише після реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних розрахунку коригування до податкової накладної.

192.1.2. Якщо внаслідок такого перерахунку відбувається збільшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то:
.....
Отримувач має право збільшити суму податкового кредиту лише після реєстрації постачальником в Єдиному реєстрі податкових накладних розрахунку коригування до податкової накладної.



Было сказано что корректировку на уменьшение НО поставщик включает в декларацию в месяце регистрации РК покупателем, а покупатель включает ее по дате выписки (при условии регистрации). Предельные сроки регистрации (15 дней) для включения в декларацию на корректировки не распространяются.
Если корректировка ведет к завышению НО поставщика, то здесь наоборот: поставщик включает в периоде составления документа ( при условии регистрации РК), а покупатель включает в декларацию а месяце регистрации.

Что думаете на сей счет??????????????

[мюсля]

Вчера на семинаре со ссылкой на 192 статью кодекса, сказали о включении РК в декларацию:

192.1.1. Якщо внаслідок такого перерахунку відбувається зменшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то:
......

Постачальник має право зменшити суму податкових зобов’язань лише після реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних розрахунку коригування до податкової накладної.

192.1.2. Якщо внаслідок такого перерахунку відбувається збільшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то:
.....
Отримувач має право збільшити суму податкового кредиту лише після реєстрації постачальником в Єдиному реєстрі податкових накладних розрахунку коригування до податкової накладної.



Было сказано что корректировку на уменьшение НО поставщик включает в декларацию в месяце регистрации РК покупателем, а покупатель включает ее по дате выписки (при условии регистрации). Предельные сроки регистрации (15 дней) для включения в декларацию на корректировки не распространяются.
Если корректировка ведет к завышению НО поставщика, то здесь наоборот: поставщик включает в периоде составления документа ( при условии регистрации РК), а покупатель включает в декларацию а месяце регистрации.

Что думаете на сей счет??????????????

Я все уменьшающие НО РК включаю в очетный месяц при условии своевременной регистрации. А где написано, что на РК не распространяются предельные сроки регистрации 15 к.д. не сказали? Я давненько этот вопрос поднимала, здесь на форуме в одной из тем после того, как в журнале Бухгалтер 911 написали такуюю-же инфу по уменьшающим РК. В статье была приведена табличка что когда в каком периоде отображать без ссылки на письмо, розъяснення или статью НКУ. Тогда впала в ступор, обзвонила коллег, все снимают свои НО в отчетном периоде, если РК своевременно зарегина. Ну и вААПЩе, где логика (#rolf# в нашей-то стране), справедливость (#rolf# #rolf# ), если мне товар вернули в начале месяца, то все ок, я на расслабоне 15 к.д. жду зарегиную РК от покупателя, а если в конце месяца, то надо покупателя хватать за горло и душить регистрацию??? С 01.10.15 начинаются штрафы за несвоевременную регистрацию РК и сроки регистрации возвращаются на круги своя - 15 кд, например, возьмем октябрь 2015, если РК от 01.10.15 мне зарегили 17.10.15 , то фффсе, сроки нарушены, штаф 10% покупателю и тут сроки играют роль, а если РК от 30.10.15, зарегили 01.11.15, то бац и сроки не работают и я НО снимаю в ноябре????? #sigh#

[cometa]

Вчера на семинаре со ссылкой на 192 статью кодекса, сказали о включении РК в декларацию:

192.1.1. Якщо внаслідок такого перерахунку відбувається зменшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то:
......

Постачальник має право зменшити суму податкових зобов’язань лише після реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних розрахунку коригування до податкової накладної.

192.1.2. Якщо внаслідок такого перерахунку відбувається збільшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то:
.....
Отримувач має право збільшити суму податкового кредиту лише після реєстрації постачальником в Єдиному реєстрі податкових накладних розрахунку коригування до податкової накладної.



Было сказано что корректировку на уменьшение НО поставщик включает в декларацию в месяце регистрации РК покупателем, а покупатель включает ее по дате выписки (при условии регистрации). Предельные сроки регистрации (15 дней) для включения в декларацию на корректировки не распространяются.
Если корректировка ведет к завышению НО поставщика, то здесь наоборот: поставщик включает в периоде составления документа ( при условии регистрации РК), а покупатель включает в декларацию а месяце регистрации.

Что думаете на сей счет??????????????

Я все уменьшающие НО РК включаю в очетный месяц при условии своевременной регистрации. А где написано, что на РК не распространяются предельные сроки регистрации 15 к.д. не сказали? Я давненько этот вопрос поднимала, здесь на форуме в одной из тем после того, как в журнале Бухгалтер 911 написали такуюю-же инфу по уменьшающим РК. В статье была приведена табличка что когда в каком периоде отображать без ссылки на письмо, розъяснення или статью НКУ. Тогда впала в ступор, обзвонила коллег, все снимают свои НО в отчетном периоде, если РК своевременно зарегина. Ну и вААПЩе, где логика (#rolf# в нашей-то стране), справедливость (#rolf# #rolf# ), если мне товар вернули в начале месяца, то все ок, я на расслабоне 15 к.д. жду зарегиную РК от покупателя, а если в конце месяца, то надо покупателя хватать за горло и душить регистрацию??? С 01.10.15 начинаются штрафы за несвоевременную регистрацию РК и сроки регистрации возвращаются на круги своя - 15 кд, например, возьмем октябрь 2015, если РК от 01.10.15 мне зарегили 17.10.15 , то фффсе, сроки нарушены, штаф 10% покупателю и тут сроки играют роль, а если РК от 30.10.15, зарегили 01.11.15, то бац и сроки не работают и я НО снимаю в ноябре????? #sigh#

В НКУ написано ( я не беру измененные сроки 01.07.2015- до 30,09.2015)

Регистрация налоговых накладных и/или расчетов корректировки к налоговым накладным в Едином реестре налоговых накладных осуществляется не позднее пятнадцати календарных дней, следующих за датой их составления.

Какое-то однобокое трактование законов (традиционное для налоговой)
НН , выписанную в одном месяце, а зарегистрированную в другом с соблюдением сроков мы относим в НК месяца выписки, а РК ниЗЗя.
Согласно НКУ, Порядка выписки НН, на РК распостраняются те же правила, что и на НН.
А эти все разъяснения и письма их очередная бредятина сродни их предыдущим перлам про крестики и нолики и т.п.


И корректировку на уменьшение покупатель включает по дате выписки даже если она не зарегистрирована, а не(при условии регистрации.)Даже если ее нет, он уменьшает свой НК. Вот такие вот консультанты.