Декларация НДС

[Вика23]

в прошлом месяце МЕДОК мне заполнил додаток 1 именно по дате отримання. Получилось, что приняла я РК позже, чем он зарегистрирован. Медок заполнил, я не обратила внимания.
ГНИ попросили сделать нову звитну - поменять додаток №1. Необходима дата именно регистрации.

это по таб.1 или 2?

1

[мюсля]

епрст... так г-н Р.М.Насиров усЬО вже пояснив ще 24-го вересня 2015 року: http://golovbukh.ua/regulations/2341/8293/8213/474068/

"Щодо вiдображення платниками податку даних розрахунку коригування у податковiй звiтностi з податку на додану вартiсть.

Згiдно з пiдпунктом 9 пункту 3 та пiдпунктом 5 пункту 4 роздiлу V Порядку заповнення i подання податкової звiтностi з податку на додану вартiсть, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 23.09.2014 р. № 966, зареєстрованим у Мiнiстерствi юстицiї України 14.10.2014 р. за № 1267/26044 (далi — наказ № 966), подання додатка 1 до декларацiї є обов’язковим при заповненнi рядкiв 8.1–8.2.3, 8.4–8.4.2, 16.1–16.1.6 податкової декларацiї з ПДВ.

Вiдповiдно до форми додатка 1 до декларацiї, затвердженої наказом № 966, у разi коригування податкових зобов’язань та/або податкового кредиту згiдно зi статттею 192 ПКУ у графi 7 таблиць 1, 2, 3 зазначається дата отримання отримувачем (покупцем) розрахунку коригування.

Враховуючи положення пункту 192.1 статтi 192 ПКУ та пункту 3 Порядку № 1246, у разi якщо передбачається збiльшення суми компенсацiї вартостi товарiв/послуг на користь постачальника, то у графi 7 таблиць 1, 2 та 3 додатка 1 до декларацiї зазначається дата отримання покупцем розрахунку коригування, зареєстрованого в ЄРПН.

Пунктом 201.10 статтi 201 ПКУ визначено, що пiдтвердженням продавцю про прийняття його податкової накладної та/або розрахунку коригування до ЄРПН є квитанцiя в електронному виглядi у текстовому форматi, яка надсилається протягом операцiйного дня.

З метою отримання податкової накладної/розрахунку коригування, зареєстрованих в ЄРПН, покупець надсилає в електронному виглядi запит до ЄРПН, за яким отримує в електронному виглядi повiдомлення про реєстрацiю податкової накладної/розрахунку коригування в ЄРПН та податкову накладну/розрахунок коригування в електронному виглядi. Такi податкова накладна/розрахунок коригування вважаються зареєстрованими в ЄРПН та отриманими покупцем.

Таким чином, датою отримання розрахунку коригування покупцем вважається дата реєстрацiї такого розрахунку в ЄРПН."

И на этом в письме ффсе по дод.1. Г-н Насиров, а где про РК у разі зменьшення суми компенсацiї вартостi товарiв/послуг на користь постачальника??????

особенно умиляет:
"У разi якщо в додатку 1 до декларацiї не заповнено графу 7 «дата отримання отримувачем (покупцем)» таблиць 1, 2 та 3 або заповнено її iз помилковими даними, то така податкова звiтнiсть з ПДВ вважається заповненою з порушенням Порядку заповнення i подання податкової звiтностi з податку на додану вартiсть, затвердженого наказом № 966. "

[мюсля]

ну все... запуталась окончательно...
получается, что в любом случае ст.7 должен заполняться по дате регистрации???
http://www.vobu.com.ua/rus/answer_to_qu ... answer/696

[LEMON]

На семинаре сказали , что желательно отражать в сентябре и покупателю и продавцу РК. Хотя налоговики требуют отражать продавцу в октябре.

не поняла. имеется ввиду, что продавец уменьшает свои НО в месяце регистрации или это касается заполнения дод.1 и продавец пишет дату отримання покупателем РК по дате регистрации?

. Да речь идет именно о том , что рк выписан в сентябре , а зарегистрирован в октябре вовремя. Покупатель показывает в деке за сентябрь, а продавец в октябре месяце регистрации.

[мюсля]

На семинаре сказали , что желательно отражать в сентябре и покупателю и продавцу РК. Хотя налоговики требуют отражать продавцу в октябре.

не поняла. имеется ввиду, что продавец уменьшает свои НО в месяце регистрации или это касается заполнения дод.1 и продавец пишет дату отримання покупателем РК по дате регистрации?

. Да речь идет именно о том , что рк выписан в сентябре , а зарегистрирован в октябре вовремя. Покупатель показывает в деке за сентябрь, а продавец в октябре месяце регистрации.

дурдом #g_cray2#
сорри, месседж не лично Вам, а так... посыл в космос

[Лелешка]

не поняла. имеется ввиду, что продавец уменьшает свои НО в месяце регистрации или это касается заполнения дод.1 и продавец пишет дату отримання покупателем РК по дате регистрации?

. Да речь идет именно о том , что рк выписан в сентябре , а зарегистрирован в октябре вовремя. Покупатель показывает в деке за сентябрь, а продавец в октябре месяце регистрации.

дурдом #g_cray2#
сорри, месседж не лично Вам, а так... посыл в космос

Получается, если у меня куча РК (28.09.2015)с минусом, которые рег.покупатель (12.10.2015), то я их в октябрьскую деку включаю, а он в сентябрьскую?????????????#g_mad# #help#

[ВалерияV]

не поняла. имеется ввиду, что продавец уменьшает свои НО в месяце регистрации или это касается заполнения дод.1 и продавец пишет дату отримання покупателем РК по дате регистрации?

. Да речь идет именно о том , что рк выписан в сентябре , а зарегистрирован в октябре вовремя. Покупатель показывает в деке за сентябрь, а продавец в октябре месяце регистрации.

дурдом #g_cray2#
сорри, месседж не лично Вам, а так... посыл в космос

Понимаю вашу реакцию, нам на семинаре тоже так читали как сказала LEMON и у меня такая же реакция была. Это же уточненки и все такое... но почитала форум, что бухгалтера включают в текущий месяц- месяц выписки , при условии своевременной регистрации.

[Popen]

Получается, если у меня куча РК (28.09.2015)с минусом, которые рег.покупатель (12.10.2015), то я их в октябрьскую деку включаю, а он в сентябрьскую?????????????#g_mad# #help#

Последний день регистрации НН и РК от 28.09.15 - 15.10.15 (включ.). Т.е. в вашем случае - включаем в сентябрь...

[LEMON]

Кто уже сдал сентябрьские деки? Как вы включали рк? Может нужно ставить дату получения сентябрем, так писали ранее выдает ошибку????

[Popen]

Кто уже сдал сентябрьские деки? Как вы включали рк? Может нужно ставить дату получения сентябрем, так писали ранее выдает ошибку????

Разберитесь: ошибку или предупреждение ?..