Декларация НДС

[LeYa]

Добрый день, подскажи как исправить.Получили сегодня письмо с налоговой,что в сданой Декларации НДС за сентябрь (рег. номер есть) неверно указано наименование контролирующего органа. Указано ДПІ м. ....., а надо ДПІ м......ГУ ДФС у ....області.Пишут что отчетность с таким нарушением не является налоговой декларацией.

[Terri]

подскажите ,пожалуйста, мы получили освобожденные от ндс книги, которые потом раздали (беспл раздача). нужно ли отражать в 1м разделе декларации такую операцию? вроде бы даже если приравнять к поставке, то все равно поставка освобожденных материалов. ну пусть даже показать только базу в строке 5... а на кого вписать налоговую накладную? на неплатника с кодом 02?

[Люлик]

Добрый день, подскажи как исправить.Получили сегодня письмо с налоговой,что в сданой Декларации НДС за сентябрь (рег. номер есть) неверно указано наименование контролирующего органа. Указано ДПІ м. ....., а надо ДПІ м......ГУ ДФС у ....області.Пишут что отчетность с таким нарушением не является налоговой декларацией.

все правильно пишут
48.3. Податкова декларація повинна містити такі обов'язкові реквізити: тип документа (звітний, уточнюючий, звітний новий); звітний (податковий) період, за який подається податкова декларація; звітний (податковий) період, що уточнюється (для уточнюючого розрахунку); повне найменування (прізвище, ім'я, по батькові) платника податків згідно з реєстраційними документами; код платника податків згідно з Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України або податковий номер; реєстраційний номер облікової картки платника податків або серію та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті); місцезнаходження (місце проживання) платника податків; найменування контролюючого органу, до якого подається звітність; дата подання звіту (або дата заповнення - залежно від форми); ініціали, прізвища та реєстраційні номери облікових карток або інші відомості, визначені в абзаці сьомому цього пункту, посадових осіб платника податків; Абзац одинадцятий пункту 48.3 статті 48 із змінами, внесеними згідно із Законом № 4834-VI від 24.05.2012 підписи платника податку - фізичної особи та/або посадових осіб платника податку, визначених цим Кодексом, засвідчені печаткою платника податку (за наявності).

[Эти реестры]

Nadiy,
Дело в том, что когда я оплатила НДС за 2 квартал 2015, ими было списано сумму меньшую на строку 11. Т.е. сумма строки 11 теперь висит в предоплате в строке 1 Витяга. Может они уже учли переплату по особовому рахунку?

якщо сума пдв за 2 квартал більша ніж сума у ряд11 витягу, то ваша переплата погашена,
якщо сума пдв за 2 квартал менша ніж сума у ряд 11- різницю переносите у 20.2
за 2 кв у вас спочатку списували пдв з 11 рядка, тому ваші гроші які ви кинули на сплату пдв у рядку 1 залишилися невикористані

Дошло!Спасибо! Вспомнила все нюансы истории июня-июля!!)))

[Эти реестры]

Уважаемые коллеги!!
Как кто все-таки поступает с переходящими РК по НО на уменьшение?
Если РК на уменьшение по моим обязательствам НДС , выписан 30.09.15, зарегистрирован покупателем, например, 05.10.15 (вовремя!) - я уменьшаю обязательства в сентябре или октябре?
Я так понимаю однозначного мнения нет, как и разъяснения ГНИ!!!

[Шевчук]

Ви включаєте в місяці реєстрації покупцем, в жовтні.

[Nadiy]

Уважаемые коллеги!!
Как кто все-таки поступает с переходящими РК по НО на уменьшение?
Если РК на уменьшение по моим обязательствам НДС , выписан 30.09.15, зарегистрирован покупателем, например, 05.10.15 (вовремя!) - я уменьшаю обязательства в сентябре или октябре?
Я так понимаю однозначного мнения нет, как и разъяснения ГНИ!!!

Однак у категорії 101.23 системи «ЗІР» податківці демонструють інше прочитання оновленого п. 192.1 ПКУ. Вони дійшли таких висновків:

«У разі зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг:

постачальник має право зменшити податкові зобов’язання в податковій декларації з ПДВ того звітного (податкового) періоду, у якому розрахунок коригування зареєстрований покупцем в ЄРПН;
покупець повинен зменшити податковий кредит в податковій декларації з ПДВ у податковому періоді, на який припадає дата складання розрахунку коригування, та зареєструвати його в ЄРПН у встановлені строки.

У разі збільшення суми компенсації вартості товарів/послуг:

постачальник повинен збільшити податкові зобов’язання в податковій декларації з ПДВ у податковому періоді, на який припадає дата складання розрахунку коригування;
покупець має право збільшити податковий кредит у податковій декларації з ПДВ того звітного (податкового) періоду, у якому розрахунок коригування зареєстрований в ЄРПН, але не пізніше ніж через 365 днів із дати його складання».

http://www.interbuh.com.ua/ua/documents ... tics/75679

[Эти реестры]

Уважаемые коллеги!!
Как кто все-таки поступает с переходящими РК по НО на уменьшение?
Если РК на уменьшение по моим обязательствам НДС , выписан 30.09.15, зарегистрирован покупателем, например, 05.10.15 (вовремя!) - я уменьшаю обязательства в сентябре или октябре?
Я так понимаю однозначного мнения нет, как и разъяснения ГНИ!!!

Однак у категорії 101.23 системи «ЗІР» податківці демонструють інше прочитання оновленого п. 192.1 ПКУ. Вони дійшли таких висновків:

«У разі зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг:

постачальник має право зменшити податкові зобов’язання в податковій декларації з ПДВ того звітного (податкового) періоду, у якому розрахунок коригування зареєстрований покупцем в ЄРПН;
покупець повинен зменшити податковий кредит в податковій декларації з ПДВ у податковому періоді, на який припадає дата складання розрахунку коригування, та зареєструвати його в ЄРПН у встановлені строки.

У разі збільшення суми компенсації вартості товарів/послуг:

постачальник повинен збільшити податкові зобов’язання в податковій декларації з ПДВ у податковому періоді, на який припадає дата складання розрахунку коригування;
покупець має право збільшити податковий кредит у податковій декларації з ПДВ того звітного (податкового) періоду, у якому розрахунок коригування зареєстрований в ЄРПН, але не пізніше ніж через 365 днів із дати його складання».

http://www.interbuh.com.ua/ua/documents ... tics/75679

Это всего лишь консультация. Официального разъяснения нет. И я так понимаю бухгалтера поступают на свое личное логичное рассмотрение). Хочу услышать мнения!

[Nadiy]

Скрытый текст

Уважаемые коллеги!!
Как кто все-таки поступает с переходящими РК по НО на уменьшение?
Если РК на уменьшение по моим обязательствам НДС , выписан 30.09.15, зарегистрирован покупателем, например, 05.10.15 (вовремя!) - я уменьшаю обязательства в сентябре или октябре?
Я так понимаю однозначного мнения нет, как и разъяснения ГНИ!!!

Однак у категорії 101.23 системи «ЗІР» податківці демонструють інше прочитання оновленого п. 192.1 ПКУ. Вони дійшли таких висновків:

«У разі зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг:

постачальник має право зменшити податкові зобов’язання в податковій декларації з ПДВ того звітного (податкового) періоду, у якому розрахунок коригування зареєстрований покупцем в ЄРПН;
покупець повинен зменшити податковий кредит в податковій декларації з ПДВ у податковому періоді, на який припадає дата складання розрахунку коригування, та зареєструвати його в ЄРПН у встановлені строки.

У разі збільшення суми компенсації вартості товарів/послуг:

постачальник повинен збільшити податкові зобов’язання в податковій декларації з ПДВ у податковому періоді, на який припадає дата складання розрахунку коригування;
покупець має право збільшити податковий кредит у податковій декларації з ПДВ того звітного (податкового) періоду, у якому розрахунок коригування зареєстрований в ЄРПН, але не пізніше ніж через 365 днів із дати його складання».

http://www.interbuh.com.ua/ua/documents ... tics/75679

Это всего лишь консультация. Официального разъяснения нет. И я так понимаю бухгалтера поступают на свое личное логичное рассмотрение). Хочу услышать мнения!

http://sfs.gov.ua/ebpz/#answer-block

[LeYa]

Добрый день, подскажи как исправить.Получили сегодня письмо с налоговой,что в сданой Декларации НДС за сентябрь (рег. номер есть) неверно указано наименование контролирующего органа. Указано ДПІ м. ....., а надо ДПІ м......ГУ ДФС у ....області.Пишут что отчетность с таким нарушением не является налоговой декларацией.

все правильно пишут
48.3. Податкова декларація повинна містити такі обов'язкові реквізити: тип документа (звітний, уточнюючий, звітний новий); звітний (податковий) період, за який подається податкова декларація; звітний (податковий) період, що уточнюється (для уточнюючого розрахунку); повне найменування (прізвище, ім'я, по батькові) платника податків згідно з реєстраційними документами; код платника податків згідно з Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України або податковий номер; реєстраційний номер облікової картки платника податків або серію та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті); місцезнаходження (місце проживання) платника податків; найменування контролюючого органу, до якого подається звітність; дата подання звіту (або дата заповнення - залежно від форми); ініціали, прізвища та реєстраційні номери облікових карток або інші відомості, визначені в абзаці сьомому цього пункту, посадових осіб платника податків; Абзац одинадцятий пункту 48.3 статті 48 із змінами, внесеними згідно із Законом № 4834-VI від 24.05.2012 підписи платника податку - фізичної особи та/або посадових осіб платника податку, визначених цим Кодексом, засвідчені печаткою платника податку (за наявності).

Спасибо, сдала исправленную, а какая сумма штрафа за не вовремя сданную отчетность?