Податкова декларація з ПДВ

[Маруся10]

Скажите прислали мне возврати я их увидела вчера зарегила .получаеться 16.02.Вопрос могу я их включить за январь, или уже в феврале показывать

смело в февраль

[Анатель]

Здравствуйте коллеги!
Вопрос по 3 разделу деки. Не могу понять или ошибка в 1С или я что-то пропустила.
#help#
За январь стр. 19 - 500
Сумма в окошке стр 19.1 - 700
стр. 19.1 - пусто
стр. 20 - 500
И дальше ставит пусто.
Считаю моя сумма 500, должна стоять в 20.3 (нет податкового боргу и не хочу возмещения) и в стр. 21 - 500
В дод.2 ставлю свой ИНН 01/2016 гр5 - 500, гр6 не заполняю (оплата поставщику в феврале)
Правильно???

[elena_ma]

У меня поставщик с кассовым методом. Я показываю его НН за январь в табл.2 с +,и внизу усього за касовим методом. А табл.3 меня не касается, так? Уже не знаешь, в какую сторону шарахаться.

[balkolga]

Девочки , я правильно понимаю, если у меня никаких особых операций за январь не было , всё облагается по ставке 20 % , то моё заполнение деки выглядит так , строки :
1.1
10.1
10.3 (придбано без ПДВ)
17
18
18.1
Так ?

[Velo4ka]

У меня поставщик с кассовым методом. Я показываю его НН за январь в табл.2 с +,и внизу усього за касовим методом. А табл.3 меня не касается, так? Уже не знаешь, в какую сторону шарахаться.

Да.

У таблиці 3 (Д5) (додаток 5) платники податку, які застосовують касовий метод податкового обліку відповідно до пункту 187.10 статті 187 Кодексу, одноразово за звітний (податковий) період, за який декларація вперше заповнюється і подається за цим Порядком, відображають суми податку, зазначені в податкових накладних, складених до 01 липня 2015 року, які були включені до складу податкового кредиту до набрання чинності цим Порядком у зв’язку із застосуванням такого методу податкового обліку.

[Sniper]

Скажите прислали мне возврати я их увидела вчера зарегила .получаеться 16.02.Вопрос могу я их включить за январь, или уже в феврале показывать

смело в февраль

Вот было такое разъяснение:
Фахівців ДФСУ у базі знань запитали: в податковій декларації з ПДВ якого звітного періоду відображається коригування податкових зобов'язань та податкового кредиту на підставі розрахунку коригування до податкової накладної?
Відповідь податківців була наступною. Пунктом 192.1 ст. 192 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року N 2755-VI, зі змінами та доповненнями (далі - ПКУ), визначено, що якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов'язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню на підставі розрахунку коригування до податкової накладної, складеному в порядку, встановленому для податкових накладних, та зареєстрованому в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі - ЄРПН). Відповідно до пп. 192.1.1 п. 192.1 ст. 192 ПКУ якщо внаслідок такого перерахунку відбувається зменшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то: а) постачальник відповідно зменшує суму податкових зобов'язань за результатами податкового періоду, протягом якого був проведений такий перерахунок; б) отримувач відповідно зменшує суму податкового кредиту за результатами такого податкового періоду в разі, якщо він зареєстрований як платник податку на дату проведення коригування, а також збільшив податковий кредит у зв'язку з отриманням таких товарів/послуг. Постачальник має право зменшити суму податкових зобов'язань лише після реєстрації в ЄРПН розрахунку коригування до податкової накладної. Згідно з пп. 192.1.2 п. 192.1 ст. 192 ПКУ якщо внаслідок такого перерахунку відбувається збільшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то: а) постачальник відповідно збільшує суму податкових зобов'язань за результатами податкового періоду, протягом якого був проведений такий перерахунок; б) отримувач відповідно збільшує суму податкового кредиту за результатами такого податкового періоду в разі, якщо він зареєстрований як платник податку на дату проведення перерахунку. Отримувач має право збільшити суму податкового кредиту лише після реєстрації постачальником в ЄРПН розрахунку коригування до податкової накладної. Тобто, у разі зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг: постачальник має право зменшити податкові зобов'язазння у податковій декларації з ПДВ того звітного (податкового) періоду, в якому розрахунок коригування зареєстрований покупцем в ЄРПН; покупець повинен зменшити податковий кредит в податковій декларації з ПДВ в податковому періоді, на який припадає дата складення розрахунку коригування, та зареєструвати його в ЄРПН у встановлені терміни. У разі збільшення суми компенсації вартості товарів/послуг: постачальник повинен збільшити податкові зобов'язання в податковій декларації з ПДВ в податковому періоді, на який припадає дата складення розрахунку коригування; покупець має право збільшити податковий кредит у податковій декларації з ПДВ того звітного (податкового) періоду, в якому розрахунок коригування зареєстрований в ЄРПН, але не пізніше ніж через 365 днів з дати його складення. У разі збільшення суми компенсації вартості товарів/послуг розрахунок коригування, який не зареєстрований в ЄРПН протягом 180 календарних днів, не може бути підставою для збільшення податкового кредиту, але не звільняє продавця від обов'язку збільшення суми податкових зобов'язань за відповідний звітний (податковий) період.

Источник: http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=270043

Просто у меня за январь такая же ситуация, поздно пришел РК, который должна была зарегистрировать. Я включила в январь...

[Velo4ka]

Здравствуйте коллеги!
Вопрос по 3 разделу деки. Не могу понять или ошибка в 1С или я что-то пропустила.
#help#
За январь стр. 19 - 500
Сумма в окошке стр 19.1 - 700
стр. 19.1 - пусто
стр. 20 - 500
И дальше ставит пусто.
Считаю моя сумма 500, должна стоять в 20.3 (нет податкового боргу и не хочу возмещения) и в стр. 21 - 500
В дод.2 ставлю свой ИНН 01/2016 гр5 - 500, гр6 не заполняю (оплата поставщику в феврале)
Правильно???

Да, #good#

[Velo4ka]

Девочки , я правильно понимаю, если у меня никаких особых операций за январь не было , всё облагается по ставке 20 % , то моё заполнение деки выглядит так , строки :
1.1
10.1
10.3 (придбано без ПДВ)
17
18
18.1
Так ?

Да, в в разделе 1 - сносите в 9
и если нет в декабре 24 строки, то да, все как написали)

Я правда всегда еще окошко 19.1 заполняю, в независимости какая дека - или +).

[buhgalter-2010]

Рядок 'Усього за звітний період' графи 4, за винятком умовн. ІПН з 300000000000 по 600000000000, повинен дорівнювати рядку 1.1, 1.2 колонка А Декларацiї---что єто значит??? бьюсь не пойму

[balkolga]

Девочки , я правильно понимаю, если у меня никаких особых операций за январь не было , всё облагается по ставке 20 % , то моё заполнение деки выглядит так , строки :
1.1
10.1
10.3 (придбано без ПДВ)
17
18
18.1
Так ?

Да, в в разделе 1 - сносите в 9
и если нет в декабре 24 строки, то да, все как написали)

Я правда всегда еще окошко 19.1 заполняю, в независимости какая дека - или +).

Спасибо , а я заполняла спецокошко только при минусовой деке (несколько месяцев в 2015г. было отриц.значение).