Спасибо за подробный ответKas писав: ↑05 квітня 2021, 15:45Я вже дочиталась, ПЗ в дод. 1 не вказуються , крім незареєстрованих.контрагентів). Але ключова відмінність у тому, що в таблиці 1.1 додатка 1 зазначають дані: у розрізі податкових накладних та ставок податку; лише з не зареєстрованих у ЄРПН податкових накладних, складених за звітний період. Тоді як у таблиці 1 старого додатка 5 дані наводяться в розрізі контрагентів і не залежно від того, потрапила ПН до ЄРПН чи ні. У таблиці 1.1 додатка 1 зазначаємо як ПН, складені на операції з постачання товарів/послуг (рядки 1.1 та 1.2 декларації), так і ПН із компенсуючими ПДВ-зобов’язаннями (рядки 4.1 та 4.2 декларації). Звісно, якщо вони не потрапили до ЄРПН. У Таблиці 1.2 нового додатка 1 фіксуємо лише коригування на збільшення податкових зобов’язань у розрізі РК, не зареєстрованих у ЄРПН. Це, власне, те, що відрізняє її від таблиці 1 старого додатка 1, в якій фіксувалися всі коригування ПДВ-зобов’язань у розрізі ПН, дані яких коригувалися. У таблиці 1.2 платникам ПДВ не вдасться показати збільшуюче коригування податкових зобов’язань за нерезидентськими послугами із 7%-вою ставкою ПДВ, розрахунок коригування за якими вчасно не потрапив до ЄРПН. Річ у тім, що у відповідних рядках таблиці навпроти графи 8 (ставка 7%) проставлено хрестики.
Подробнее по ссылке: А ПК розписуєм так як в дод. 5Таблиця 2.1 «Відомості про операції з придбання з податком на додану вартість, які підлягають оподаткуванню за основною ставкою та ставкою 7 %» (раніше це була таблиця 2 розд. ІІ додатка 5); Таблиця 2.2 «Відомості про коригування податкового кредиту згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу» (до змін це таблиця 2 додатка 1). У цих таблицях доведеться розписати увесь податковий кредит і його коригування за звітний період. Власне, як це робили платники ПДВ раніше у відповідних таблицях додатків 1 та 5. Тепер ці дані зазначатимуться в одному додатку.
Подробнее по ссылке:
Податкова декларація з ПДВ
-
Симпа
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1430
- З нами з: 04 січня 2012, 03:21
- Дякував (ла): 1946 разів
- Подякували: 560 разів
-
ОксанаС
- Оракул
- Повідомлень: 205
- З нами з: 27 січня 2014, 17:09
- Дякував (ла): 57 разів
- Подякували: 27 разів
Спасибо за ответ.Симпа писав: ↑05 квітня 2021, 15:56Спасибо за подробный ответKas писав: ↑05 квітня 2021, 15:45Я вже дочиталась, ПЗ в дод. 1 не вказуються , крім незареєстрованих.контрагентів). Але ключова відмінність у тому, що в таблиці 1.1 додатка 1 зазначають дані: у розрізі податкових накладних та ставок податку; лише з не зареєстрованих у ЄРПН податкових накладних, складених за звітний період. Тоді як у таблиці 1 старого додатка 5 дані наводяться в розрізі контрагентів і не залежно від того, потрапила ПН до ЄРПН чи ні. У таблиці 1.1 додатка 1 зазначаємо як ПН, складені на операції з постачання товарів/послуг (рядки 1.1 та 1.2 декларації), так і ПН із компенсуючими ПДВ-зобов’язаннями (рядки 4.1 та 4.2 декларації). Звісно, якщо вони не потрапили до ЄРПН. У Таблиці 1.2 нового додатка 1 фіксуємо лише коригування на збільшення податкових зобов’язань у розрізі РК, не зареєстрованих у ЄРПН. Це, власне, те, що відрізняє її від таблиці 1 старого додатка 1, в якій фіксувалися всі коригування ПДВ-зобов’язань у розрізі ПН, дані яких коригувалися. У таблиці 1.2 платникам ПДВ не вдасться показати збільшуюче коригування податкових зобов’язань за нерезидентськими послугами із 7%-вою ставкою ПДВ, розрахунок коригування за якими вчасно не потрапив до ЄРПН. Річ у тім, що у відповідних рядках таблиці навпроти графи 8 (ставка 7%) проставлено хрестики.
Подробнее по ссылке: А ПК розписуєм так як в дод. 5Таблиця 2.1 «Відомості про операції з придбання з податком на додану вартість, які підлягають оподаткуванню за основною ставкою та ставкою 7 %» (раніше це була таблиця 2 розд. ІІ додатка 5); Таблиця 2.2 «Відомості про коригування податкового кредиту згідно зі статтею 192 розділу V Кодексу» (до змін це таблиця 2 додатка 1). У цих таблицях доведеться розписати увесь податковий кредит і його коригування за звітний період. Власне, як це робили платники ПДВ раніше у відповідних таблицях додатків 1 та 5. Тепер ці дані зазначатимуться в одному додатку.
Подробнее по ссылке:
У меня в этом месяце все ПН по обязам зарегистрированы. Кредита и РК нет. Мне надо подавать додаток 1 или нет? Или просто Деку, без додатков?
Добрый день
Помогите разобраться,а то усомнилась в действиях
Оборотов по предприятию пока нет
Нк - 86 грн тянется с сентября и октября 2020 года
Додаток 2 подала к декларациям за Сент и окт
за ноябрь,декабрь,2020годп ,янв,февр,март 2021года Я подавала декларации с заполненными строками
Стр 16 - 86 грн
Стр 16.1 - 86 грн
Стр 17 -86 грн
Стр 19 - 86 грн
Стр 19.1 - 86 грн
Стр 21 - 86 грн
И подаю додаток 2 ,с разбивкой по месяцам ,в которых возник этот нк
Все верно? Или не так должно быть ?
Помогите разобраться,а то усомнилась в действиях
Оборотов по предприятию пока нет
Нк - 86 грн тянется с сентября и октября 2020 года
Додаток 2 подала к декларациям за Сент и окт
за ноябрь,декабрь,2020годп ,янв,февр,март 2021года Я подавала декларации с заполненными строками
Стр 16 - 86 грн
Стр 16.1 - 86 грн
Стр 17 -86 грн
Стр 19 - 86 грн
Стр 19.1 - 86 грн
Стр 21 - 86 грн
И подаю додаток 2 ,с разбивкой по месяцам ,в которых возник этот нк
Все верно? Или не так должно быть ?
-
Ребекка
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 4272
- З нами з: 28 лютого 2012, 07:00
- Звідки: м. Черкаси
- Дякував (ла): 7201 раз
- Подякували: 2403 рази
если у вас регистр.лимит 0, то верно, а если 86 или другое число, то заполняете доп. окошко в стр.19.1 и сумма 86 или ее часть переносим в стр.20Катик писав: ↑05 квітня 2021, 16:56Добрый день
Помогите разобраться,а то усомнилась в действиях
Оборотов по предприятию пока нет
Нк - 86 грн тянется с сентября и октября 2020 года
Додаток 2 подала к декларациям за Сент и окт
за ноябрь,декабрь,2020годп ,янв,февр,март 2021года Я подавала декларации с заполненными строками
Стр 16 - 86 грн
Стр 16.1 - 86 грн
Стр 17 -86 грн
Стр 19 - 86 грн
Стр 19.1 - 86 грн
Стр 21 - 86 грн
И подаю додаток 2 ,с разбивкой по месяцам ,в которых возник этот нк
Все верно? Или не так должно быть ?
Спасибо за ответ
Регистрац лимит ,это та сумма,которая указана в КВ #2 ,когда документ принято?
Если она ,то там сумма 7200 грн
Указываю эту сумму в окошке 19.1 ?
Регистрац лимит ,это та сумма,которая указана в КВ #2 ,когда документ принято?
Если она ,то там сумма 7200 грн
Указываю эту сумму в окошке 19.1 ?
Я не заполняла строку с регистрац лимитом ( эту маленькую клеточку ) ,предусмотрена за это штрафная санкция?
-
Olga Oprya
- Мудрец
- Повідомлень: 133
- З нами з: 16 жовтня 2020, 11:32
- Дякував (ла): 35 разів
- Подякували: 8 разів
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в BAS бухгалтерии уже есть обновленная форма Декларации по НДС?