Снимут ли налоговый кредит ?
-
- Мастер
- Повідомлень: 50
- З нами з: 24 листопада 2011, 01:01
- Дякував (ла): 34 рази
- Подякували: 1 раз
ФЛП ОС+НДС, коротко: в 2011г. фактически получены и оплачены услуги охраны(есть счет, выписка банка,акт вып.раб. и н/н), в книге предпринимателя и в годовой декларации ошибочно затраты не указаны, но в декларацию НДС включена эта налоговая накладная в том же 2011 году. Могут ли снять кредит по этой накладной?
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2304
- З нами з: 23 листопада 2010, 03:40
- Дякував (ла): 13964 рази
- Подякували: 2289 разів
Только на том основании, что расходы не включены в декларацию? Нет.max_e писав:ФЛП ОС+НДС, коротко: в 2011г. фактически получены и оплачены услуги охраны(есть счет, выписка банка,акт вып.раб. и н/н), в книге предпринимателя и в годовой декларации ошибочно затраты не указаны, но в декларацию НДС включена эта налоговая накладная в том же 2011 году. Могут ли снять кредит по этой накладной?
-
- Акула НКУ
- Повідомлень: 7199
- З нами з: 22 червня 2011, 05:34
- Дякував (ла): 1215 разів
- Подякували: 1826 разів
не переживайте это не основание для снятияmax_e писав:Спасибо за ответ.(НДФЛ то уплачен больше, хоть бы кредит не трогали)
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2868
- З нами з: 21 квітня 2012, 08:55
- Дякував (ла): 1333 рази
- Подякували: 1060 разів
Подайте уточнёнку - как по любому другому налогу - теперь майновая дека имеет поле "уточнююча", а в книге 1025 допишите расходы - с 2011 внесение исправлений в книге официально дозволено.
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2868
- З нами з: 21 квітня 2012, 08:55
- Дякував (ла): 1333 рази
- Подякували: 1060 разів
-
- Высший разум
- Повідомлень: 787
- З нами з: 17 січня 2012, 01:09
- Дякував (ла): 137 разів
- Подякували: 231 раз
а на основании чего "уточнююча" если в первом посте написали, что в книгу не вносили? Если суммы большие то можно и почеркать всю книгу, но я бы не трогала.Тот самый гость писав:Подайте уточнёнку - как по любому другому налогу - теперь майновая дека имеет поле "уточнююча", а в книге 1025 допишите расходы - с 2011 внесение исправлений в книге официально дозволено.
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 2868
- З нами з: 21 квітня 2012, 08:55
- Дякував (ла): 1333 рази
- Подякували: 1060 разів
На основании проведения исправлений в книге. Причём исправиться в текущей деке нельзя - как по НДСу или прибыли или в БУ - по дате выявления ошибки проводим корректировки и сворачиваем результат в текущей деке или балансе, т.к. у ФОПа расходы чётко привязаны к доходам периода. Поэтому путь только один - если очень надо: подавать именно уточнюючу за год, который корректируем. И по результатам уточнёнки будет видна ситуация по уплате и/или недоплате по НДФЛ в КЛС. Но не забываем, что корректировки майновой деки тянут за собой корректировки и отчёта по ЕСВ (хотя некоторые сотрудники ГНИ и ПФ утверждают, что особой связки после завершения отчётного периода и уплаты НО нет. Но это скорее всего сработает, если НО было завышено. А вот если оно было занижено по НДФЛ, то ПФ может и поднапрячься.) В общем всё зависит от цифр корректировки - насколько они целесообразны. Т.к. первоначально вопрос был о том, не снимут ли НК по НДС без ВР, то нужно хорошо посчитать - стОит ли овчинка выделки? НДС не снимут, т.к. он формируется на основании н/н, а покажут ли расходы или нет - это не 2002 год, когда база НДС сверялась с базой НПП, тем более у ФОПа - расходы не связаны с конкретным доходом, поэтому и не показаны в книге.*Людок* писав:а на основании чего "уточнююча" если в первом посте написали, что в книгу не вносили? Если суммы большие то можно и почеркать всю книгу, но я бы не трогала.Тот самый гость писав:Подайте уточнёнку - как по любому другому налогу - теперь майновая дека имеет поле "уточнююча", а в книге 1025 допишите расходы - с 2011 внесение исправлений в книге официально дозволено.
Мой ПФ ответил, что сверяет данные додатка 5 с данными ГНИ из майновой деки, а книгу вроде как и не смотрит.